目录

　　第一部分  沧源佤族自治县审计局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  沧源佤族自治县审计局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　沧源佤族自治县审计局成立于1984年1月，属沧源县人民政府直属的行政执法监督部门，主要职责是：在上级审计机关和当地县委、县政府的领导下，对县级财政预算执行、行政事业单位财政财务收支、财政专项资金、领导干部经济责任及自然资源资产责任、国家投资建设项目等依法实施审计监督。

　　（二）2020年度重点工作任务介绍

　　根据中共沧源佤族自治县委审计委员会、县人民政府和上级审计机关批复，沧源佤族自治县审计局2020年度计划审计项目七大类33个。2020年实施完成审计项目34个，（其中：我局组织实施24个，配合上级审计部门完成10个）。我局出具审计报告24个，审计决定11个，审计发现违规和管理不规范问题95个，涉及问题资金258 224.98万元（违规违纪金额9 861.67万元，管理不规范资金248 363.31万元），向被审单位提出66条合理性建议，移送有关部门3个审计疑点问题线索，移送金额14.42万元。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入沧源佤族自治县审计局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　沧源佤族自治县审计局2020年末实有人员编制9人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员0人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。其他人员7人，分别是：县级人才引进1人，县级政府购买性服务人员1人，办公室临时工5人。

　　离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　沧源佤族自治县审计局2020年度收入合计495.85万元。其中：财政拨款收入421.45万元，占总收入的84.99%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入74.40万元，占总收入的15.01%。

　　沧源佤族自治县审计局2020年度收入合计495.85万元，较上年收入498.10万元减少2.25万元，减少0.45%。其中：财政拨款收入421.45万元，较上年437.30万元减少15.85万元，减少3.62%，减少的主要原因为省财政降低项目预算10%。其他收入74.40万元，较上年60.80万元增加13.60万元，增加22.37%，增加原因为县级财政拨入的购买审计服务费用增加。

　　二、支出决算情况说明

　　沧源佤族自治县审计局2020年度支出合计446.20万元。其中：基本支出324.42万元，占总支出的72.71%；项目支出121.77万元，占总支出的27.29%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

　　沧源佤族自治县审计局2020年度支出合计446.20万元，较上年支出487.81万元减少41.61万元，减少8.53%，减少的原因首先是2020年度退休1人，其次为新冠疫情影响，部分应开展的工作没有及时开展或被取消，所以支出减少。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障沧源佤族自治县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出324.42万元，较上年379.55万元减少55.13万元，减少14.53%，减少的原因主要为：当年机关工勤退休1人，造成工资福利支出减少19.52万元；因人员减少和新冠疫情影响，培训及出差减少，造成公用经费减少35.61万元。2020年度机构正常运转的日常支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出292.59万元，占基本支出的90.19%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费31.83万元，占基本支出的9.81%。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障沧源佤族自治县审计局机构完成特定的审计工作任务，用于专项审计业务工作的经费支出121.77万元。较上年项目支出108.26万元增加13.51万元，增加12.48%。增加的主要原因是本年度审计项目完成34个较上年增加8个。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　沧源佤族自治县审计局2020年度一般公共预算财政拨款支出412.98万元，占本年支出合计的92.56%。较上年425.75万元减少12.77万元，减少3.0%，原因是行政工勤人员退休1人，和因人员减少和新冠疫情影响，培训及出差减少，造成人员经费和公用经费减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出343.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.13%。主要用于单位人员工资及福利支出和保障机构正常运转的公务支出。

　　2.社会保障和就业（类）支出27.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.65%。主要用于单位工作人员的养老保险社保缴费。

　　3.卫生健康（类）支出20.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.89%。主要用于单位工作人员的医疗保障缴费。

　　4.住房保障（类）支出21.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.32%。主要用于单位工作人员的住房公积金缴费。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　沧源佤族自治县审计局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.50万元，支出决算为7.45万元，完成预算的70.95%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.25万元，完成预算的71.92%；公务接待费支出决算为2.20万元，完成预算的68.75%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本年度严格按公车管理制度和接待管理制度执行，有效的减少费用的支出。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.19万元，下降2.49%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年一致0万元；公务用车购置及运行费支出决算减少0.10万元，下降1.87%；公务接待费支出决算减少0.09万元，下降3.93%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度严格按公车管理制度和接待管理制度执行，有效的减少费用的支出。

　　（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出5.25万元，占70.47%；公务接待费支出2.20万元，占29.53%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出5.25万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出5.25万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计等各项工作开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费2.20万元。其中：

　　国内接待费支出2.20万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次230人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级单位业务指导、检查等相关工作发生的接待支出。

　　国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　沧源佤族自治县审计局2020年机关运行经费支出31.83万元，与上年31.64万元增加0.19万元，增加0.60%，变化不大。机关运行经费主要用于保障本单位机构正常运转开支的费用，如水电费、办公费、维修费等。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，沧源佤族自治县审计局资产总额7672696.64元，其中，流动资产1283653.59元，固定资产6338678.93元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产50364.12元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加93.86万元，其中固定资产减少25.15万元。报废报损资产5项，账面原值3.66万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋1245.39平方米，账面原值253.82万元，实现资产使用收入10万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年度，部门政府采购支出总额1.9万元，其中：政府采购货物支出1.9万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　本报告不涉及专用名词。

沧源佤族自治县审计局2020年决算公开表格.xls