第一部分  2018年概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　沧源自治县审计局成立于1984年10月，属沧源县人民政府直属的行政执法监督部门。该局的主要职责是：在上级审计机关和当地政府的领导下，对沧源自治县财政预算执行、行政事业单位财政财务收支、财政专项资金、领导干部经济责任、国家建设投资项目等依法实施审计监督。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　根据县政府和上级审计机关批复的2018年度审计项目计划及调整项目计划，沧源县审计局2018年计划安排审计项目七大类21个审计项目。全年实施审计项目26个（本年度项目22个，上年结转项目2个，市级项目2个），已审结26个（本年度项目21个，上年结转项目2个，市级项目2个）。12月份没有新增审计项目。出具审计报告25个，审计决定17个，审计发现违规和管理不规范问题119个（含33个非金额问题），涉及问题资金41602.96万元（违规违纪金额13768.74万元，管理不规范资金27834.22万元），向被审单位提出63条合理性建议，移送纪检机关和有关部门9个审计疑点问题线索，移送资金209.25万元。已整改落实问题资金37308.01万元，对因体制和制度原因产生的问题正在落实和整改中。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入沧源县审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　沧源县审计局2018年末实有人员编制9人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员1人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　沧源县审计局2018年度收入合计461.96万元。其中：财政拨款收入423.04万元，占总收入的91.57%；其他收入38.92万元，占总收入的8.43%。与上年对比全年总收入504.18万元较上年744.17万元减少239.99万元，减少32.25%，主要是因为本年度其他收入-县级财政拨入资金减少。

　　（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

　　二、支出决算情况说明

       沧源县审计局2018年度支出合计490.33万元。其中：基本支出351.16万元，占总支出的71.61％；项目支出139.17万元，占总支出的28.38％；本年全年总支出为490.33万元，较上年支出701.95万元减少211.62万元，减少30.15%。变动的主要原因是：除省级保障各项经费和正常增资外，上年度因审计上划，化解债务列支约285万元。而本年无化解债务支出。 

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障沧源县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出31.33万元。与上年对比{544}351.16万元，较上年311.02万元增加40.14万元，增加12.90%。主要原因是：人员支出增加36.67万元，公用经费增加3.47万元。人员支出增加较多的原因是：2017年7月调增改革性补贴和政府绩效的增资和补资、工资的正常晋升、本年调标增资补资、艰苦边远补贴调整标准增资补资等。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.92％。

　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障沧源县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出139.17万元。与上年对比{583}139.17万元，较上年390.93万元减少251.76万元，减少64.40%。主要是因为本年无化解债务项目支出（上年化解债务项目支出约285万元）。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　沧源县审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出423.04万元,占本年支出合计的86.28%。与上年对比本年一般公共预算财政拨款为423.04万元较上年326.02万元增加97.02万元，增加29.76%。主要原因有：2018年一般公共预算财政拨款基本支出拨款增加70万元，其中：政府绩效奖增加、2017年改革性补贴增资、年末调标增资、正常晋升增资造成拨款比上年增加54万元，公用经费拨款增加近4万元，五险一金缴费拨款增加约12万元；项目支出拨款增加约27万元，主要是审计业务经费比上年增加24万元（其中脱贫攻坚审计经费12万元），审计机关困难补助增加3万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.工资福利支出万270.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的63.88%。主要用于：基本工资58.41万无、津贴补贴115.08万元、奖金33.25万元、机关养老保险29.32万元、职工医疗补助10.83万元、公务员医疗补助3.73万元、其他社会保障缴费0.76万元、住房公积金18.86万元。

　　2.商品和服务支出31.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.59%。主要用于：办公费3.95万元、印刷费0.04万元、水费0.24万元、电费0.35万元、差旅费0.87万元、培训费2.34万元、劳务费1.40万元、工会费2.99万元、福利费3.10万元、公务用车运行1.46万元、其他交通费14.59万元。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　沧源县审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.55万元，支出决算为9.56万元，完成预算的90.61%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为7.23万元，完成预算的99.31%；公务接待费支出决算为2.34万元，完成预算的71.56%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因{741}。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比XX年增加0.81万元，增长9.37%。其中：因公出国（境）费支出决算为零；公务用车购置及运行费支出决算增加0.84万元，增长13.10%；公务接待费支出决算减少0.02万元，下降0.74%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因2018年公务用车维护费比上年增{794}{798}1、车辆已使用近13年，严重老化，使用中油耗及修理费逐年增加；2、因沧源县本年脱贫攻坚任务重，车辆使用比上年更频繁，造成车辆费用增加。{802}{806}。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出为零；公务用车购置及运行维护费支出7.23万元，占99.31%；公务接待费支出2.34万元，占71.56%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出为零。
2. 公务用车购置当年无公务用车购置支出

　　3.公务用车运行维护及运行维护费开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆支出7.23万元。其中：当年加油3303.90升，燃油费2.78万元，车辆修理支出4.45万元。主要用于审计下乡、脱贫攻坚工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　4.公务接待费支出2.34万元。其中：国内接待费支出2.34万元，共安排国内公务接待16批次接待人次150人。主要用于上审下项目接待、脱贫攻坚挂钩单位联系发生的接待支出。

　　5.会议费支出情况：2017、2018年度会议费支出均为0元。

　　6.培训费支出情况

　　培训费本年度预算支出7.66万元，实际支出9.92万元，超预算支出2.26万元，超预算29.46%；上年度培训费支出4.77万元，比上年增加5.15万元，增107.95%。原因是：因本年度审计系统组织的业务培训较多，我局积极参加各项审计业务培训，造成培训费大幅增涨。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　沧源县审计局2018年机关运行经费支出31.33万元，上年机关运行经费支出27.86万元，比上年增加3.47万元，增12.44%。本年度的机关运行经费年初预算较上年增长，本年因工作任务较重，又遇我县脱贫出列。部门机关运行经费主要用于维护和开展单位相关工作的经费如：办公费、水电费、邮电费等

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，沧源县审计局资产总额660.13万元，其中，流动资产23.68万元，固定资产631.41万元，无形资产5.04万元。其他固定资产79.97万元。与上年相比，本年资产总额减少25.56万元，其中固定资产减少25.56万元。处报废报损资产XX项，账面原值25.56万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋400平方米，账面原值253.82万元，实现资产使用收入10万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额12.54万元，其中：政府采购货物支出12.54万元，占政府采购支出总额的100%。

　　四、部门绩效自评情况

　　通过开展各项审计，促进重大政策措施落实到位、不断完善、发挥实效；保障公共资金安全高效使用；维护国有资产资源安全完整，推动国有企业提质增效；保障改革发展成果惠及广大人民群众；促进落实节约资源、保护环境；促进领导干部守法、守纪、守规、尽责；保障我省重大公共投资落实到位和项目建设达到预期效果；促进提高对外援助资金规范使用和发挥最大效益；提高财政资金使用效益和维护国家信息安全。”2018年计划完成实施审计项目23个；审计项目全部按时限要求完成，并出具审计报告23个；审计业务项目成本支出99.97万元；审计发现问题整改率达到95%以上；审计建议被采纳率达到95%以上；在审计项目实施过程中，遵守审计纪律情况满意率在95%以上；以业务学习、单位组织集中培训、参加省市组织视频学习、直接派出参加省市组织的培训等方式，使每一位职工2018年度至少能参加业务培训一次，有效的促进审计能力的提高。

       五、其他重要事项情况说明

　　无

　　沧源县审计局

　　二〇一九年八月十五日 

沧源佤族自治县审计局.xls