监督索引号53092700262701000

沧源佤族自治县林业局2017年度部门决算

及三公经费公开说明

目    录

第一部分  沧源佤族自治县林业局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

六、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

七、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  沧源佤族自治县林业局概况

一、主要职能

（一）基本情况。

 1、部门职能：贯彻执行林业发展和生态环境建设的方针、政策、法律、法规和规章；研究、拟定全县林业发展规划、计划，组织实施并依法检查监督贯彻执行情况；拟定并组织实施林业用地使用规划；负责林业基本建设和项目的审核、申报工作；指导全县林业经济体制改革；负责护林防火指挥部的日常工作。

2.2017年重点工作任务

 2017年，林业局在项目建设中紧紧围绕国家林业产业建设策和投资重点，以“生态立市、绿色崛起”和沧源国际旅游度假区建设的总目标，一手抓项目申报与争取工作，一手抓项目的落实与实施，分解落实年度各项重点工作，以加强造林绿化、打造“森林沧源”为突破口，以培育苗木产业、壮大林业产业为基础，以深化林业改革、创新体制机制为动力，积极稳妥推进集体林权制度配套改革。紧紧围绕实现“森林资源增长、林产业发展、林农增收、林区和谐稳定”的目标，先后实施了巩固退耕还林成果项目、石漠化综合治理工程、退耕还林配套工程、生态效益补偿、森林防火、商品林停伐管护补助等项目工程，强化森林资源管护确保安全，确保了各项林业工作有序推进。通过项目实施有效抵御自然灾害，调节地区气候，补充旱季水源等。改善人民生活质量，有利于提高我县农村、农田、农村能源建设和城乡科技文化素质，为经济建设生产发展提供保障，促进沧源旅游业和佤文化的不断发展。  

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入林业部门2017年度部门决算编报的单位共1个。林业局属于行政事业性单位，执行事业单位会计制度。年末独立编制机构数1个、独立核算机构数1个

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

林业局2017年末实有人员编制56人。[行政编制8人（含行政工勤编制3人），事业编制39人（含参公管理事业编制5人）]年末在职在编实有人员56人。其中：行政人员25人（含工勤3人、参公4人）比上年减少2人，主要是调出1人、退休1人，事业人员31人(含聘用人员)比上年减少2人，主要是调出1人，退休1人，退休人员22人。林业局共有14个股室（包括林业局苗圃、南橵林场、林检局、林权交易中心、防火办、公益林办、竹产办、能源办、营林股、退耕办、造林绿化股、动植物检疫办、办公室、财务室）。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分   2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

 林业局2017年度总收入65,401,462.57元，财政拨款收入64,841,059.51元，其他收入560,403.06元。按各项收入占总收入比重来看，财政拨款收入占99.14%，其他收入0.86%。

2017年度本年总收入65,401,462.57元比上年47,319,197.10元增18,082,265.47元增27.65%，主要原因是工资调整，工资增加，其次是项目资金增加。

2017年度财政预算指标数为7,026,151.13万元,决算数64,841,059.51元,其中(如下表):

二、支出决算情况说明

林业局 2017年度总支出41,493,289.85元。其中：基本支出9,331,237.44元，人均开支173,317元，人员支出比率22.49%，公用经费支出374,509.93元,支出比率0.9%，项目支出31,787,542.48元,支出比率76.61%。按各项支出占总支出的比重来看，基本支出占23.39%、项目支出占76.61%。比上年47,339,392.05元减5,846,102.2元，减少14.09%,主要是项目资金未能支付。本年结余资金76,107,154.56元，比上年55,404,927.84元增20,702,226.72元，增27.2%,结余主要原因是项目资金实施尚未完工，项目资金尚未支付。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障本单位机构正常运转的日常支出9,705,747.37元。比上年6,422,760.63元增3282986.74元,主要原因人员工资调整,工资增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,331,237.44元,占基本支出的96.14％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费374,509.93元,占基本支出的3.86％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障以培育苗木产业、壮大林业产业为基础，深化林业改革、创新体制机制为动力，积极稳妥推进集体林权制度配套改革。紧紧围绕实现“森林资源增长、林产业发展、林农增收、林区和谐稳定”为目标，用于专项业务项目的经费31,787,542.48元。比上年40,916,631.42元减9,129,088.94元,主要原因是部分项目实施尚未完工。具体实施项目主要有森林有害生物防治、石漠化综合治理工程、退耕还林配套工程、生态效益补偿、森林防火、商品林停伐管护补助等项目工程。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

林业局2017年度一般公共预算财政拨款收入64,841,059.51元,占本年收入合计的99.14%。比上年46,986,510.64元增17,854,548.87增38%,主要原因是人员工资增加，项目资金增加。

林业部门2017年度一般公共预算财政拨款支出39,749,206.85元,占本年支出合计的95.38%。比上年46,135,204.41元减6,385,997.56元,减少原因主要是项目实施尚未完工。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出2,722,716.67元，占财政预算财政拨款总支出6.56%,主要用于单位人员支出工资支出。

2.社会保障和就业支出1,302,528.41，占财政预算财政拨款总支出3.14%,主要用于单位人员失业保险缴费；

3.医疗卫生与计划生育支出326,666.20元，占财政预算拨款总支出0.79%,主要用于单位人员医疗保险缴费；

4.节能环保支出20,631,585.5元，占财政预算拨款总支出49.72%,主要用于林业建档立卡护林员补助及退耕还林工程苗木种植补助等；

5.农林水支出15,990,081.07元，占财政预算拨款总支出38.53%,主要用于行政事业人员正常的工资、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费及开展林业发展等项目支出；

6.住房保障支出519712元，占财政预算拨款总支出1.25%，主要用于职工住房公积金保障支出；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

沧源县林业局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为104,000.00元，支出决算为90,272.39元，完成预算的86.8%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算为43，444.39元，完成预算的41.77%；公务接待费支出决算为46,828.00元，完成预算的45.03%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：坚决落实中央八项规定精神，厉行勤俭节约反对铺张浪费，严格执行公务用车管理相关规定，努力降低车辆运行成本，严格执行《党政机关国内公务接待管理规定》及《沧源佤族自治县机关公务接待标准及接待经费管理暂行办法》从严控制和规范公务接待范围，减少接待支出。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少13927.61元，下降13.37%。其中：因公出国（境）费没有发生支出，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算增43444.39元，下降14.81%；公务接待费支出决算减少6372元，下降11.98%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：加强公务接待就餐管理，严格执行《党政机关国内公务接待管理规定》及《沧源佤族自治县机关公务接待标准及接待经费管理暂行办法》，严格审批程序，控制和规范公务接待范围，杜绝铺张浪费现象，减少了相关支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元；公务用车购置及运行维护费支出43，444.39元，占支出48.13%；公务接待费支出46,828.00元，占支出51.87%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费情况:因公出国（境）经费支出决算为0元；共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费情况：公务用车购置及运行维护费支出43,444.39元，车辆保有量为3辆。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行费支出决算为43，444.39元,占支出 48.13%，主要用于林业培训、检查验收、防火巡查等相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等;

3. 公务接待费情况：公务接待费支出决算为46,828.00元，其中：

国内接待费支出46,828.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待154批次（其中：外事接待0批次），接待人次468人（其中：外事接待人次0人）。主要用于林业项目检查验收工作开展发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元。共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

2017年本单位未发生政府性基金财政收支，所以附表07表无数据。

六、财政专户管理资金财政拨款收支决算情况说明

2017年本单位未发生财政专户管理资金收支，所以附表08表无数据。

七、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

林业部门2017年机关运行经费支出374,509.93元，与上年274,963元对比增99,546.93元,主要原因是增加车改补助.部门机关运行经费主要用于单位办公用品购买、水费、电费、电话费、差旅费、会议、培训、车辆运行等开支。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，林业部门资产总额102,484,656.99元，其中，流动资产90,299,165.80元，固定资产12,185,481.19元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产10元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加27,128,762.06元，其中固定资产增加6,450,206.89元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值76,000.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（四）绩效自评信息情况

在支出过程中，合法、规范、公平、节俭”的原则，严格遵守各项规章制度，合理编制并严格执行经费收支预算，如实反映财务收支情况，开展财务活动分析，加强国有资产和资金管理。项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们按照专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、强化项目资金管理，严格按程序操作。

本年度部门决算等财务工作开展情况

     1.进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。

2.提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，推进预算、决算公开。

3.加强财务监督和绩效评价，把绩效管理的理念和方法引入林业经费的管理，逐步建立起以强化资金使用效益为核心的绩效评价体系。  

 4.进一步完善财务监督制度，强化重大项目经费的全过程审计。

（五）其他重要事项情况说明

在本单位2017年的部门决算事项中无需要说明的其他重要事项。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

本单位（或部门）2017年部门决算公开说明未使用专用名词，所以无名词解释。

                         沧源佤族自治县林业局

2018年8月30日

监督索引号53092700262701111

2审沧源佤族自治县林业局2017年决算公开表120180906044707777.xls