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　　沧源佤族自治县财政局2022年预算公开目录

　　第一部分 沧源佤族自治县财政局2022年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、市对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　十、沧源佤族自治县财政局2022年预算重点领域财政项目公开

　　第二部分 沧源佤族自治县财政局2022年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、部门政府购买服务预算表

　　十四、县对下转移支付预算表

　　十五、县对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　沧源佤族自治县财政局2022年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1．主要职能。

　　（1）贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，切实履行财税调控职责，分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施，建立跨年度预算平衡机制；创新政府投融资管理，利用财政资金撬动社会资本投入；合理划分县与边合区、工业园区间事权和支出责任；实施全口径预算，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算，将政府收支全部纳入预算管理；指导和监督各乡（镇）财政所工作，合理调度资金，监督预算执行；管理和指导县域财源建设工作。

　　（2）承担各项财政收入、支出管理和监督工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人大报告全县财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；监督指导县级部门、各乡（镇）预算的执行；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算，审编年度财政决算，对社会及地方财力进行综合平衡。

　　（3）研究制定和组织实施促进产业结构调整的财政政策；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案；制定国有资本经营预算的规定和办法，监缴县级企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度；参与拟订企业国有资产管理相关制度；按照规定管理资产评估工作。

　　（4）根据县政府授权，参与地方税收政策调整，统筹管理税收优惠政策；根据国民经济发展计划，拟订财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；拟订和执行政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入征收管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；按规定管理彩票资金；参与国有土地等国有资源使用政策的研究和改革；参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

　　（5）管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；执行社会保障资金（基金）的财务管理制度；管理县级社会保障基金专户，组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督；负责审核编制县级社会保障预决算草案；负责审核和汇总编制全县社会保险基金预决算草案；参与全县社会保障制度改革和政策、措施的研究制定。

　　（6）负责组织实施财政预算管理方式改革和实施国库集中支付制度，承担国库资金管理有关工作；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；统一管理财政专户；拟订政府购买服务管理制度，建立健全政府购买服务机制;执行政府采购政策，指导政府采购工作。

　　（7）负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全县建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；参与农村综合改革管理工作。

　　（8）贯彻执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产；实施全面绩效管理，负责制定财政资金绩效评价、财政投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价和财政投资评审工作；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　（9）负责统一管理政府性债务，执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度，防范财政风险；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

　　（10）负责管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；负责会计专业技术资格考试相关考务工作，保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

　　（11）依法监督检查全县贯彻执行国家财税法规、政策的情况，推进内控制度建设，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系，反映财政管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规问题。

　　（12）负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　（13）根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管县属企业的国有资产；承担监督企业国有资产保值增值的责任；指导推进企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设；完善公司法人治理结构，按照国家和省市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整；

　　（14）贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。

　　（15）承办沧源佤族自治县县委、县政府交办的其他事项。

　　（二）机构设置情况

　 沧源佤族自治县财政局共设置20个内设机构，分别是：办公室、预算股、债务管理股、绩效管理股、法制税政股、国库股、行政政法股、科教文化股、综合与研究股、经济建设股、农业农村股、会计股、社会保障股、资源环境股、产业发展股、涉外金融股、资产管理股、农业综合改革办公室、政府采购管理股、企业国有资产管理股，国资委党委办公室。

　　（三）重点工作概述

　　1．全力推进改革工作。一是国库集中支付电子化改革全面完成；二是做好政府债务管理工作；三是严控三公经费支出；四是完善预决算信息公开。

　　2．履行扶贫职责。围绕本年度脱贫攻坚各项目标任务，在总结以往年度整合经验的基础上，县级财政部门不断加大涉农资金统筹整合工作力度，发挥财政涉农资金在脱贫攻坚中的主导作用和聚集效应，为全县如期脱贫出列提供资金支持。

　　3．实施培训检查工作。对2021年新增的一级预算单位开展“云南财政管理信息系统”使用、行政单位、事业单位会计基础业务培训；举办脱贫攻坚资金管理及电子化管理业务培训会，对全县各分管领导及项目管理、财务人员开展了相关政策讲解及业务培训，进一步规范了财政资金使用与监管；举办新《政府会计制度》培训会，对《政府会计准则—基本准则》及《存货》《投资》《固定资产》等具体准则、《政府会计制度》与现行行政事业单位会计制度有关衔接问题的处理等进行了详细解读和专题培训。

　　4．推动金融工作开展。引导银行业金融机构高度关注沧源县小微企业的发展趋势和融资需求，在有效管控风险的前提下，落实好无还本续贷、循环贷等小微企业流动资金贷款还款方式，降低小微企业“过桥”融资成本。

　　5．抓实党建工作开展。一是强化理论学习和业务培训。二是严格执行支部按期换届制度。三是深化“两学一做”，增强党建工作生机和活力。四是紧随时代发展，推进网上党支部建设工作。

　　6．多方筹措，全力支持脱贫攻坚。沧源佤族自治县财政局结合帕浪村贫困的实际情况，了解掌握帕浪村贫困状况、危旧房改造情况、基础设施建设状况、产业扶持等情况，并协调组织上报相关项目，有针对性的做好基础设施、产业扶持。

　　二、预算单位基本情况

　　沧源佤族自治县财政局编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制32人，其中：行政编制11人，工勤人员编制0人，事业编制21人。在职实有51人，其中：财政全额保障47人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障4人。

　　离退休人员17人，其中：离休0人，退休17人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2022年部门财务总收入813.56万元，其中：一般公共预算813.56万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比增加31.01万元，增幅3.96%，主要原因分析项目资金比上年增加10万元，事业人员比上年增加1人。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2022年部门财政拨款收入813.56万元，其中:本年收入813.56万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款813.56万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　与上年对比增加31.01万元，增幅3.96%，增加的主要原因分析项目资金比上年增加10万元，事业人员比上年增加1人。

　　四、预算单位支出情况

　　2022年部门预算总支出813.56万元。财政拨款安排支出 813.56万元，其中：基本支出743.56万元，与上年对比增加21.01万元，增幅2.91%，增加的主要原因是新增事业人员；项目支出70万元，与上年对比增加10万元，增加的主要原因是加大财政资金检查。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，主要用于：1.201类一般公共服务支出624.31万元，占总支出的76.74%，主要用于在职职工工资支出、聘用人员劳务支出和一般公用经费、差旅费、会议费、培训费等日常运行经费支出，具体包括：2010601款行政运行365.14万元、2010602款一般行政管理事务1.2万元、2010604款预算改革业务20万元、2010605款财政国库业务20万元、2010650款-事业运行187.97万元、2010699款其他财政事务支出30万元；2.208类社会保障和就业支出103.51万元，占总支出的12.72%，主要用于退休人员统筹外工资支出、缴纳在职职工基本养老保险、缴纳在职职工工伤保险、生育保险、失业保险，具体包括：2080501款行政单位离退休36.31万元、2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出60.91万元、2089999款其他社会保障和就业支出6.29万元；3.210类卫生健康支出40.05万元，占总支出的4.93%，主要用于缴纳在职行政职工医疗保险、大病医疗保险，具体包括：2101101款行政单位医疗22.84万元、2101102款事业单位医疗15.23万元、2101199款其他行政事业单位医疗支出1.98万元；4.2210201类住房保障支出45.69万元，占总支出5.62%，主要用于缴纳在职职工住房公积金，具体包括：2210201款住房公积金45.69万元。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出743.56万元，项目支出70万元）。基本支出构成：301类工资福利支出 655.28万元，占总支出80.54%，主要用于职工工资、公积金、养老、医疗、生育、工伤、失业保险等支出，具体包括：30101基本工资157.01万元、30102津贴补贴164.82万元、30103奖金70.56万元、30107绩效工资109.95万元、30108机关事业单位基本养老保险缴费支出60.91万元、30110职工基本医疗保险38.07万元、3012其他社会保障缴费8.27万元、30113住房公积金45.69万元；302类商品和服务支出51.97万元，占总支出6.39%，主要用于职工交通补贴、聘用制人员工资、工会经费、开展财政资金检查、调研及日常水电费、邮电费，差旅费、公务接待等各种开支，具体包括：30201办公费1.47万元、30205水费1.2万元、30206电费1.5万元、30207邮电费6万元、30226劳务费14万元、30228工会经费3.14万元、30231公务用车运行维护费1.2万元、30239其他交通费用23.46万元；303类对个和家庭的补助支出36.31万元，占总支出4.46%，主要用于退休人员统筹外部分退休费，具体包括：30302退休费36.31万元；项目支出构成：30201办公费60万元、30207邮电费10万元。

　　五、市对下专项转移支付情况

　　沧源佤族自治县财政局2022年无市对下专项转移支付项目。

　　（一）与中央配套事项

　　沧源佤族自治县财政局2022年无与中央配套事项。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　沧源佤族自治县财政局2022年无按既定标准测算补助事项。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　沧源佤族自治县财政局2022年无经济社会事业发展事项。

　　六、政府采购预算情况

　　沧源佤族自治县财政局2022年无政府采购预算。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　沧源佤族自治县财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计12.04万元，较上年减少0.37万元，下降3%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　沧源佤族自治县财政局2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，较上年相比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

　　沧源佤族自治县财政局2022年公务接待费预算为2.08万元，较上年减少0.07万元，下降3.27%，国内公务接待批次为18次，共计接待250人次。

　　减少的原因是：我单位认真执行公务接待各项规定，明确公务接待对象、范围、标准；严格遵照执行中央八项规定，厉行勤俭节约，严控公务接待支出范围和标准。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　沧源佤族自治县财政局2022年公务用车购置及运行维护费为9.96万元，较上年减少0.31万元，下降3.01%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费9.96万元，较上年减少0.31万元，下降3.01%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

　　减少原因是我局加强公务用车管理，严把公务用车运行维护经费支出审核关。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　2022年度沧源佤族自治县财政局共申报项目4个，纳入一般公共预算项目4个，财政预算安排70万元，编制绩效目标1个，其中：重点项目1个，财政预算安排20万元，编制绩效目标1个。全县财政预算、决算会议经费安排20万元，下一步，沧源佤族自治县财政局将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1．财政预算拨款收入：是指财政部门用一般预算安排给单位的财政预算资金。财政预算拨款收入应根据管理要求用于经常性支出和专项支出，尤其要优先安排用于保证人员基本工资和开展公务必不可少的支出，不得用于自筹基本建设支出。

　　2．政府性基金收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规及有关文件规定，为支持公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收和具有专项用途的财政资金。

　　3．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的三公经费是指部门用财政拨款安排的因公出国、境、费、公务用车购置及运行费公务接待费。其中：因公出国、境、费反映单位公务出国、境的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，公务用车购置费及运行费反映单位公务用车车辆购置支出，含车辆购置税及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务接待费反映单位按单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　4．基本支出：指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　5．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　沧源佤族自治县财政局2022年机关运行经费安排51.97万元，与上年对比增加3.87万元，增幅8.05%，主要原因是人员增加。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2021年12月31日，沧源佤族自治县财政局资产总额462.67万元，其中，流动资产306.49万元，固定资产156.18万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加21.19万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

　　（四）新增资产配置表

　　沧源佤族自治县财政局2022年无新增资产配置预算。

　　十、沧源佤族自治县财政局2022年预算重点领域财政项目公开

　　（一）项目名称

　　全县财政预算、决算会议经费。

　　（二）立项依据

　　根据临沧市财政局预算科《临沧市财政局关于编制2022年部门预算编制布置培训会的通知》（临财预发〔2021〕76号）及《沧源自治县财政局关于开展2021年部门决算编制工作的通知》（沧财发〔2021〕185号）。

　　（三）项目实施单位

　　沧源佤族自治县财政局

　　（四）项目基本概况

　　一年一次的年终部门决算培训及年初部门预算培训。

　　（五）项目实施内容

　　为了每年能顺利完成年终部门决算及年初部门预算，每年都要举办1次部门决算业务培训及部门预算业务培训。

　　（六）资金安排情况

　　该项目资金预算总投资20万元，资金来源县级财力安排。

　　（七）项目实施计划

　　自2022年起。

　　（八）项目实施成效

　　进一步提高决算质量，及时清理核实全年预算收入、支出和往来款，加强决算数据对账，切实做好年终收支工作。反映决策部署和重大支出政策实施效果，打通预算编制、预算执行、会计核算，财政决算、绩效评价等业务链条，促进预算管理绩效提升。

　　进一步提高县级部门预算编制质量，从源头上切实做好控制一般性支出、严控预算追加、加大财政资金统筹力度、压缩和控制财政存量资金规模、集中财力办大事以及提高财政资金使用效益。

　　沧源佤族自治县财政局

　　2022年2月24日

　　监督索引号53092700131800111

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