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临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局2021年度部门决算公开

目录

第一部分 临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

（一）主要职能

沧源佤族自治县人力资源和社会保障局是根据《中共沧源佤族自治县委办公室 沧源佤族自治县人民政府办公室关于印发〈沧源佤族自治县人力资源和社会保障局主要职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（沧办发〔2020〕67号）文件精神设立的，为沧源佤族自治县人民政府工作部门。其主要职能：

1.贯彻落实国家、省、市人力资源和社会保障法律法规和政策，拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划、政策，并组织实施、指导和监督检查。

2.拟订全县人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、人力资源流动政策并组织实施，建立统一规范的人力资源市场并负责监督管理；贯彻人力资源服务机构的市场准入制度；指导和监督职业中介机构的管理，负责对人力资源市场进行监督检查。

3.负责促进就业创业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策并组织实施，完善公共就业创业服务体系，落实就业援助制度，推动创业带动就业；建立统筹城乡劳动者的职业培训制度，组织实施国家和省颁布的职业分类、职业技能标准和行业标准；贯彻落实职业资格证书制度，负责全县职业培训和职业技能鉴定的综合管理工作；组织贯彻落实高校毕业生就业政策；负责大中专毕业生就业指导工作。

4.统筹建立覆盖城乡的多层次社会保障体系。拟订全县养老、失业、工伤等社会保险中长期发展规划和年度计划，落实养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策和标准、企事业职业年金政策和标准并组织和监督实施；贯彻落实养老、失业、工伤等社会保险关系转移续接办法和社会保险基金统筹办法，拟订和贯彻机关、企事业单位和城乡居民基本养老保险相关政策；会同有关部门拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度；拟订并实施中央转移支付有关社会保险资金和省级专项资金及调剂金的分配方案，编制全县有关社会保险基金预决算草案，对相关社会保险基金进行监督和管理。

5.负责就业、失业和有关社会保险基金的预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和有关社会保险基金总体收支平衡。

6.贯彻执行劳动人事争议调解仲裁和劳动关系法规政策，完善劳动关系协调机制；贯彻职工工作时间、休息休假和假期制度；贯彻消除非法使用童工政策和女工、未成年工特殊劳动保护政策；组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。

7.负责专业技术人员和专业技术队伍建设，负责拟订事业单位人事制度改革总体方案并组织实施；负责专业技术人才选拔和培养工作，推进专业技术人员继续教育；负责专业技术人员职称改革，完善专业技术职务聘任制度；负责有突出贡献的中青年专家、享受政府特殊津贴的选拔工作；负责全县事业单位人员招聘、引进工作；负责专家基层科研工作站和博士后科研工作站管理工作；负责事业单位工作人员人事调配工作。

8.负责全县人力资源开发工作，会同有关部门拟订全县人才发展规划，研究制定全县人才招聘、人才流动、人才引进、人才培养计划和政策；承办重点建设项目所需特殊人才的选调工作；拟订技能人才、农村实用人才的培养和激励政策，负责拔尖农村乡土人才等技能人才的选拔推荐；组织实施机关、企事业单位工人晋升技术等级的培训、鉴定（考核）和发证工作。

9.负责综合管理全县评比达标表彰奖励工作，会同有关部门审核上报国家、云南省人民政府表彰奖励、临沧市人民政府表彰奖励和以沧源佤族自治县人民政府名义表彰奖励的人选，根据授权会同有关部门承办以县委、县政府名义开展的县级表彰奖励活动。

10.负责贯彻落实事业单位工作人员的工资收入分配政策；贯彻落实企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制；贯彻落实企事业单位人员福利和离退休政策；会同有关部门拟订事业单位人员工资收入分配和地方性津贴、补贴政策并组织实施和监督。

11.会同有关部门贯彻落实企业职工工资收入分配宏观调控政策；拟订全县企业工资指导线、劳动力市场工资指导价位并发布实施。

12.贯彻执行农民工工作综合性政策，协调、推动农民工相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

13.会同有关部门贯彻落实干部人事档案管理法规政策，拟订全县事业单位干部人事档案管理制度措施并组织监督实施。按照干部管理权限管理县级事业单位干部人事档案。

（二）2021年度重点工作任务介绍

抓实经济指标建设发展

实施2021年基层就业和社会保障公共服务设施补短板项目，项目资金300万元，涉及6个乡镇，已完成项目土建部分，正实施设备采购环节。完成城镇常住居民人均可支配收入完成32870元，增速9.2%，3家抽样单位（团县委、县委办、勐董镇）的公共管理、社会保障和社会组织工资收入总额增速为11.8%。

2.就业形势保持总体稳定

就业创业工作取得一定成效。2021年全县实有农村劳动力转移就业65983人，完成目标任务数65975人的100.01%，其中脱贫劳动力转移就业15967人，完成目标任务数15637人的102.11%；实现城镇新增就业2991人，完成目标任务数2930人的102.08%；城镇失业人员再就业706人，完成目标任务数687人的102.77%；就业困难人员就业646人，完成目标任务数630人的102.54%；开发公益性岗位157个，完成目标任务数155人的101.29%；登记失业人员期末实有数781人；期末城镇从业人员21008人，城镇登记失业率3.58%，有效控制在4.3%以内。2021年共发放创业贷款357户5981万元，带动就业1018人。其中：“贷免扶补”扶持261户，完成目标任务数260户的100.38%，发放贷款4289万元；小额担保贷款扶持创业96户，完成目标任务数96户的100%，发放贷款1692万元。

3.社会保障制度改革持续深化

截至目前全县参加城镇职工基本养老保险共16286人，完成任务目标数16205人的100.6%；其中：参加企业职工基本养老保险9524人，机关事业单位养老保险6762人；参加城乡居民基本养老保险108413人，完成目标任务数106600人的101.7%；工伤保险参保户数616户，参保人数15438人，完成目标任务数13180人的117.13%；失业保险参保人数7903人，完成任务数7820人的101.06%。与全省、全市同步开展多领冒领、截留套取养老金等社会保险待遇违法违规行为专项治理工作，共核实“重复领取、死亡冒领、服刑领取”疑点数据895条，追回违规领取养老金572人63.86万元，追回率100%。发放被征地农民养老保障待遇329人743万元，基金结余24410万元。

4.人才体制机制不断健全

2021年度计划引进急需紧缺人才30人，实际引进27人。计划招聘事业单位工作人员77人，实际招聘70人。推荐上报享受临沧市人民政府特殊津贴人选1人，实际享受市政府特殊津贴1人，奖金1万元。推荐申报设立沧源县评比达标表彰项目1个，获得批准1个即“沧源县文化旅游工作先进集体和先进个人”。

5.大力开展职业技能提升行动，推进农民职业化

按照“培训促就业、强技助增收”的思路，开展“点餐式”技能培训。截至目前，全县共开展各类职业技能培训125期129班次6269人次，完成目标任务数5900人次的106.25%。其中：县人社局开展技能培训116期116班次5655人次（农村劳动力4861人次，企业职工794人次，脱贫劳动力2129人次）。

6.劳动关系总体保持和谐稳定

建立健全监察、仲裁、劳动关系“三位一体”的运行机制，大力开展针对性强的执法、维权活动，提供更全面的维权服务，突出解决好信访问题，确保劳动关系和谐稳定。至2021年12月底，劳动人事争议管理在线平台和线下窗口共收到争议案件11件，其中：立案受理5件（裁决1件、调解4件）；不予受理6件，案件结案率达100%；全县各类用人单位应签劳动合同人数7521人，实签7220人，合同签订率达96.0%；

7.加大劳动保障监察工作，切实维护劳动者权益

2021年来共深入各类用人单位开展日常巡查27户次。共接到案件线索28件，受理23件，办结23件，共为71名劳动者，追回应得劳动报酬121.23万元。共接到举报、投诉拖欠工资案件19件，受理16件，结案16件，追发劳动者工资41.61万元，涉及农民工53人。对全县新建项目全面实行农民工工资保证金制度，2021年以来，全县累计缴存农民工工资保证金5733.3万元，涉及422个建设项目，账户余额841.63万元，涉及94个建设项目。

8.人社系统行风建设持续加强

深化“放管服”改革，持续开展“减证便民”行动，进一步优化公共服务和营商环境。扎实推进“人社服务快办”工作，共制定出8个“打包办”服务事项，20个“提速办”服务事项。实行“一窗办”“一站式”办结模式，实现了 “阳光政务”。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局部门2021年度部门决算编报的单位共6个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位2个。分别是：

1.沧源佤族自治县人力资源和社会保障局。

2.社会保险局（副科级）(参照公务员法管理的事业单位)。

3.劳动就业服务管理中心(参照公务员法管理的事业单位)。

4.劳动保障监察大队(参照公务员法管理的事业单位)。

5.城乡居民社会养老保险管理局（事业单位）。

6.机关事业单位养老保险管理中心（事业单位）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局部2021年末实有人员编制42人。其中：行政编制7人（含行政工勤编制0人），事业编制35人（含参公管理事业编制15人）；在职在编实有行政人员19人（含行政工勤人员2人），事业人员31人（含参公管理事业人员11人）。

离退休人员10人（其中：离休0人，退休10人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局2021年度收入合计2,336.57万元。其中：财政拨款收入2,250.01万元，占总收入的96.3%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入86.56万元，占总收入的3.7%。年度收入比上年减少25.22万元，减幅1.68%；财政拨款收入比上年增加95.98万元，增幅0.49%；其他收入比上年增加70.76万元，增幅447.85%，其他收入增加较大的主要原因是本年度拨入了沪滇项目资金80万元。（如下图）

二、支出决算情况说明

临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局2021年度支出合计2,751.73万元。其中：基本支出835.31万元，占总支出的30.36%；项目支出1,916.42万元，占总支出的69.64%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年总支出3109.99万元对比减少358.27万元减幅11.52%，主要原因是本单位本年度行政人员调出3人，又调入行政人员1人，事业人员1人，机构内人员工资福利、各项保险有所减少，2021年末财政部门追减在职人员工资福利、各项保险36.72万元，一般公用经费22.38万元，2020年度人力资源和社会保障专项资金、2021年第一批省预算内基本建设投资专项资金等项目354.35万元。（如下图）

（一）基本支出情况

2021年度用于保障临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出835.31万元。与上年对比减少320.85万元，减幅27.75%。减少原因是：一是本年度人员调出减少的工资福利支出，二是上年度财政拨入高校毕业生到基层任职补助项目，而本年度没有此类项目。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出724.16万元，占基本支出的86.69%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费111.15万元，占基本支出的13.31%。（如下图）

（二）项目支出情况

2021年度用于保障临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,916.42万元。与上年对比减少37.41万元，减幅1.91%，减幅原因为年底县财政收回了对中央就业补助资金的审批支付工作，尤其是中央直达资。具体项目支出情况如下：

1.关心关爱干部专项经费0.06万元，主要用于支付我县一般干部职工生病住院及死亡慰问金。

2.人力资源和社会保障专项非税经费0.71万元，主要用于支付我县开展社会保障、劳动监察就业再就业方面工作经费。

3.社会保险扩面工作经费2万元，主要用于支付我县养老保险、工伤保险、失业保险扩面工作相关经费。

4.三支一扶大学生生活补助13.93万元，主要用于支付我县三支一扶大学生生活补助及安家费等。

5.重阳节慰问走访经费9万元，主要用于支付我县退休人员2021年度重阳节慰问、走访及座谈会费用等。

6.公益性岗位生活补贴100万元，主要用于支付我县公益性岗位补贴和社会保险补贴（养老保险、失业保险和医疗保险单位缴费部分）。

7.大学生创业补贴专项资金9万元，主要用于支付我县应届大学生自主创业补贴。

8.专项招聘就业补贴366万元，主要用于支付我县专项招聘的就业补助，（主要有医院、学校等）。

9.其他就业专项资金16.40万元，主要用于支付大学生志愿者补助、电信服务费和征订报刊等支出。

10.中央就业补助资金1320.05万元，主要用于支付我县公益性岗位补贴、社会保险补贴及外出务工奖补等。

11.高校毕业生到基层任职补助1.27万元，主要用于支付我县大学生村官生活补助及奖励性绩效工资等。

12.沪滇项目资金77.88万元，主要用于支付东西部劳务协作项目的乡村公益性岗位补贴、贫困劳动力外出务工一次性生活补贴及崇明区专场招聘会经费等。

13.创业担保贷款奖补资金0.12万元，主要用于支付创业担保贷款工作办公费、宣传资料复印费、差旅费等。（如下图）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局2021年度一般公共预算财政拨款支出2,654.17万元，占本年支出合计的96.45%。与上年对比增加40.88万元，增幅1.56%，主要原因是上级增加了沪滇项目资金的下达金额。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.2%，主要用于支付本单位政府购买人员的劳务费。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出2,550.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.09%。主要用于开展我县人力资源和社会保障事业，具体包括工资福利支出、商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。具体情况如下：

（1）2080101行政运行454.30万元，主要为干部职工的工资福利支出及日常公用经费支出等。

（2）2080102一般行政管理事务0.77万元，主要用于支付本单位邮电费、电费支出等。

（3）2080107社会保险业务管理事务2万元，为社会保险扩面工作经费，主要用于支付我县养老保险、工伤保险、失业保险扩面工作相关经费。

（4）2080109 社会保险经办机构24.36万元，主要用于支付我县村级协办员生活补助。

（5）2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出69.41万元,主要用于支付人员经费19.79万元、公用经费47.46万元、三支一扶人员社会保险2.15万元。

（6）2080501 行政单位离退休20.17万元，主要用于支付退休人员统筹外退休费。

（7）2080503离退休人员管理机构9万元， 主要用于支付我县退休人员2021年度重阳节慰问、走访及座谈会经费等。

（8）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出68.00万元，主要用于支付我单位在职干部职工的养老保险。

（9）2080599其他行政事业单位养老支出72.44万元，主要用于支付企业退休人员生活补贴、企业退休人员独生子女费、退休人员公用经费。

（10）2080705公益性岗位补贴100万元， 主要用于支付我县公益性岗位补贴和社会保险补贴。

（11）2080799 其他就业补助支出1723.23万元，主要用于支付：一是公益性岗位补贴、社会保险补贴及外出务工奖补；二是大学生创业补助、贷款经办机构工作经费；三是三支一扶大学生生活补助等。

（12）2089999其他社会保障和就业支出6.83万元，主要用于支付在职人员工伤保险、失业保险、生育保险等支出。

9.卫生健康（类）支出44.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.67%。主要用于支付本单位行政事业人员的医疗保险。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出1.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于支付：

（1）大学生村官生活补助及五险一金1.26万元。

（2）创业担保贷款工作办公费、宣传资料复印费、差旅费0.12万元。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出52.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.98%。主要用于支付本单位在职在编人员的住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（如下图）

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.52万元，支出决算为4.27万元，完成预算的169.44%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.89万元，完成预算的154.37%；公务接待费支出决算为0.38万元，完成预算的15.08%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因公务用车年限已久，维修维护费大幅度提高，全年运行维护费4.27万元，与年初预算2.52万元增1.75万元，增幅69.44%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算4.27万元比2020年5.48万元减少1.21万元，下降22.08%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与上年相比无变动；公务用车购置及运行费支出决算减少0.67万元，下降-14.69%；公务接待费支出决算减少0.54万元，下降58.69%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：本单位厉行节约原则，严格控制接待各项事宜。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.89万元，占91.05%；公务接待费支出0.38万元，占8.95%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.89万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.89万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于我县人力资源和社会保障事业发展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.38万元。其中：

国内接待费支出0.38万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次26人（其中：外事接待人次0人）。主要用于我县人力资源和社会保障事业发展发生的公务接待支出，即省、市级人社部门来我县调研、指导人社工作和行业扶贫等相关公务保障工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局2021年机关运行经费支出91.5万元，与上年对比增加23.33万元，增幅的主要原因：1.本单位因工作需要调入2人，相应的公务交通补贴增加；2.政府购买性人员工资列入劳务费支出；3.本年度购置办公设备。部门机关运行经费主要用于支付日常工作的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费及其他交通费用（公车补贴）等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局部门资产总额原值1538.21万元，其中，流动资产721.01万元，固定资产原值816.10万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产原值1.10万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年1715.70万元相比，本年资产总额减少177.49万元，其中固定资产原值增加4.29万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

临沧市沧源佤族自治县人力资源和社会保障局本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

2.其他收入：指除“财政拨款收入”“财政专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“政府性基金收入”“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

3.年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53092700431601111