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沧源佤族自治县财政局2022年度部门决算目录

第一部分 临沧市沧源佤族自治县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市沧源佤族自治县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施；承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作；承担各项财政收支管理职责；承担地方税收和政府非税收入有关管理职责；负责实施国库集中收付制度；拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度，承担地方政府性债务日常管理职责；按规定拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施；制定国有资本经营预算的规定和办法；制定政府性基金管理制度；负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作；负责管理和指导全县会计工作；承担沧源自治县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作；贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，在县人大及县政协的监督和支持下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、党的十九届历次全会和党的二十大精神，全面落实习近平总书记考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，深入贯彻落实扎实稳住经济一揽子政策措施，狠抓财政收入，优化财政支出，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全县财政收支平稳运行。

1.夯实财政保障基础。一是圆满完成收入目标任务。面对严峻的财政收支形势，财政部门紧盯目标任务，努力克服疫情防控、减税降费、增值税留抵退税等带来的不利影响，扎实开展各项收入征管。2022年实现一般公共预算收入32,090万元，比上年31,106万元增加984万元，增幅3.16%，其中：税收收入完成17,408万元，比上年增3.75%，占一般公共预算收入的比重54.25%，比上年增长0.31个百分点。二是积极向上争取资金。各级各部门强化项目储备，形成合力积极向上跑、争项目和资金，2022年共向上争取资金297,401万元，完成市级工作目标345,000万元的86.2%。三是盘活财政存量资金。加大存量资金盘活力度，强化资金使用效益，全年共盘活存量资金41,185万元，重点用于民生资金投入、化解到期债务、完成各类整改问题等，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。四是多渠道开源提升保障能力。强化四本预算统筹工作，进一步提高一般公共预算保障能力，加快条件成熟的土储土地出让进度，全年完成政府性基金收入4,550万元。

2.保障民生事业需求。今年以来，县财政局贯彻以人民为中心的发展理念，持续加大对民生领域的投入力度，进一步调整和优化财政支出结构，保障民生事业支出，全年完成一般公共预算支出215,218万元，增长30.9%，其中：安排民生支出160,022万元，占一般公共预算支出的74.35%。一是全力支持教育优先发展。全面贯彻党的教育方针和党中央关于教育工作的决策部署、落实教育优先发展战略，巩固城乡义务教育经费保障机制，继续推进城乡义务教育均衡发展，全年共保障教育经费42,680万元。主要用于完善教育经费保障机制，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施建设。及时发放教师工资福利待遇、乡村教师生活补助等支出27,083万元，确保我县公办教师工资不出现拖欠现象。二是完善社会保障体系建设。全年社会保障支出37,411 万元，投入养老需求12,787万元，用于保障全县行政事业单位、企业养老金支出；投入3,355万元，用于发放城乡居民基本养老保险金；投入7,107万元，用于发放城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助；投入970万元，用于高校毕业生、下岗失业人员、就业困难人员等重点群体就业工作。三是稳步推进医疗卫生体系建设。全年卫生健康支出22,056万元，投入疫情防控资金8,861万元，全面落实疫情隔离防控一线医务人员临时性工作补助、防疫物资采购、新型冠状病毒疫苗接种等经费需求；投入城乡居民基本医疗保险985万元，保障人民医疗需求；投入基本公共卫生服务需求328万元，进一步提升了公共卫生服务效能。

3.突出保障重点领域。2022年，面对复杂的经济形势和日益突出的财政收支矛盾，县财政局发挥职能作用，继续坚持“量入为出”和“保工资、保运转、保民生”的原则，进一步优化财政支出结构，全力保障各项重点支出。一是兜牢兜实“三保”底线。严格按照《中共云南省委办公厅 云南省人民政府办公厅关于进一步做好“三保”工作的通知》要求，强化主体责任，调整优化支出结构，牢固树立过紧日子的思想，压减一般性支出，财政支出优先保障工资发放、机构运转和基本民生政策落实，切实兜牢“三保”底线。全年保障“三保”支出105,134万元，其中：人员工资支出76,305万元，部门运转支出4,065万元，基本民生支出25,764万元，全县人员工资得到发放，部门运转得到保障，基本民生得到兑付。二是助力边境小康村建设。加大对其他资金的统筹力度，将行业部门及其他符合资金管理规定和项目建设内容资金统筹用于现代化边境小康村建设，确保现代化边境小康村建设工作顺利推进，全年投入小康村建设资金35,194万元。三是保障脱贫攻坚巩固与乡村振兴有效衔接，全年保障支出共计42,461万元，比上年增长15.21%。四是强农惠农政策得到落实。加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理 ，确保各项惠民惠农政策落地见效。2022年共收到上级惠农补贴28,563万元，其中从专户下达的耕地力保护补贴和市级种粮农民一次性补贴3,154万元，已完成发放。

4.全力防范化解重大风险。一是加强政府债务管理。依法确定地方政府债务限额，严格控制政府债务规模，合理制定化解债务计划，并纳入预算管理，妥善化解存量政府债务、隐性债务，全县政府债务余额控制在限额范围内。2022年，全县政府债务余额为224,349.28万元，其中：一般债务余额52,739.28万元，专项债务余额171,610万元。地方政府债务规模严格控制在限额范围内。 二是抓住机遇争取债券资金。认真做好2022年专项债券项目储备、申报和向省市推送工作。2022年上级财政下达我县新增债券资金50,000万元，涉及1个项目，资金已全部拨付项目建设单位。同时积极争取置换债券资金10,700万元，用于偿还到期债券本金。三是认真落实减税降费政策。严格落实增值税留抵退税政策，进一步抓紧办理小微企业、个体工商户存量留抵退税，目前已完成县级退税0.04亿元。四是加大对中小企业纾困帮扶力度，清欠中小企业欠款，梳理出拖欠中小企业账款问题32个，欠款金额0.24亿元，拨付无分歧欠款0.1亿元，清欠率42.11%。五是不断提升金融服务实体经济的能力。全县立足于经济新常态下沧源发展的阶段性特征，围绕“服务实体经济、深化金融改革、防控金融风险”三大任务，强化金融风险管控的能力，积极争取和加快信贷投放能力，加快推进全县经济社会发展。金融机构各项存贷款稳步增长，2022年末全县金融机构各项存款余额为524,284万元，较上年同期增41,566万元，增8.61%。各项贷款余额为356,215万元，较上年同期增18,854万元，增5.59%。服务实体经济效果明显，2022年末，全县普惠小微贷款余额6.57亿元，同比增加11,269万元，增长20.72%；普惠小微信用贷款余额1.35亿元，同比增加4,464万元，增长49.18%；2022年以来新增民营小微企业首贷70户金额1,544万元。引导金融机构加大支持乡村振兴力度，主动对接重点项目33个项目，金融部门授信4.51亿元，目前投放6,494万元。按照“党建引领、产业带动、金融支持”的要求，在全市率先完成县域内23个边境行政村“信用村”创建工作，营造良好的金融信用环境。

5.稳步推进财政改革。完善体制机制、深化内部管理改革。一是推进预算管理改革。完善预算编制程序，改革预算编制办法，硬化预算刚性约束，有效缓解财政收支“紧平衡”压力。二是按照“横向到边、纵向到底”的要求，深化国库支付改革，全力推进财政一体化管理。加强预算执行动态监控建设，推进财政国库集中支付、电子化支付、财政财务核算一体化等改革全覆盖，不断提升财政资金运行效率。三是积极推进预决算信息公开，除涉密单位外，全县68个一级单位部门预算公开率达到100%，实现部门预决算和“三公”经费信息全面公开。四是持续加强直达资金管理。突出直达资金“保就业、保民生、保市场主体”使用重点，在规定时限内将资金下达至预算单位。2022年全县共获直达资金总量89,805万元，完成支付81,734万元，支出进度91%。五是强化预算绩效管理。继续完善制度建设，建立健全绩效管理工作机制和绩效管理考核、问责机制，严格绩效目标管理，强化绩效结果运用，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。六是稳步推进国有企业改革工作。理顺职责职能和经营管理范围，进一步完善我县国有企业及国有资本监管运营制度体系，保障县属国有企业的良性运行。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

临沧市沧源佤族自治县财政局共设置20个内设机构，包括：办公室(含财务室)、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股（行政审批股）、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、涉外金融股、政府采购管理股、会计股、财政监督股、国资委党委办公室、企业国有资产管理股。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市沧源佤族自治县财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。行政单位1个，分别是：

1.临沧市沧源佤族自治县财政局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市沧源佤族自治县财政局2022年末实有人员编制32人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制4人），事业编制21人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员25人（含行政工勤人员4人），事业人员21人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人（离休0人，退休17人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

临沧市沧源佤族自治县财政局2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；临沧市沧源佤族自治县财政局2022年度无国有资本经

营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市沧源佤族自治县财政局2022年度收入合计11,965,794.25元。其中：财政拨款收入8,937,462.23元，占总收入的74.69%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入3,028,332.02元，占总收入的25.31%。与上年相比，收入合计增加5,314,964.01元，增长79.91%。其中：财政拨款收入增加2,286,631.99元，增长34.38%，增加的主要原因年度职级晋升、各种保险缴费基数较上年有所增大；上级补助收入0元；事业收入0元；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入增加3,028,332.02元，增长100%，增加的主要是核减历年预拨资金。

二、支出决算情况说明

临沧市沧源佤族自治县财政局2022年度支出合计11,910,851.06元。其中：基本支出9,301,467.98元，占总支出的78.09%；项目支出2,609,383.08元，占总支出的21.91%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加5,022,748.21元，增长72.92%。其中：基本支出增加3,331,723.74元，增长55.81%，增加的主要原因是年度职级晋升、各种保险缴费基数较上年有所增大；项目支出增加1,691,024.47元，增长184.14%，增加的主要原因是加大财政资金检查工作；上缴上级支出0元；经营支出0元；对附属单位补助支出0元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市沧源佤族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9,301,467.98元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,234,802.1元，占基本支出的77.78％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,066,665.88元，占基本支出的22.22％，按照年末实有人数46人计算，单位年人均日常公用经费为2,066,665.88元（2,066,665.88元÷46人=44,927.52元），其中包括聘用人员及临时工劳务费、工会经费、公务员公车补贴、退休费、核减历年预拨资金。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市沧源佤族自治县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,609,383.08元，与上年918,358.61元对比增加1,691,024.47元，增长64.81%，主要原因分析核减历年预拨资金。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况。

1.列入201类03款99项其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出5,701.78元，主要用于开展对小额贷款公司、典当行非现场监管、年审、违法违规行为查处等监管工作。

2.列入201类06款01项行政运行178,884.81元，主要用于核减历年预拨资金。

3.列入201类06款02项一般行政管理事务2,000元，主要用于年初预算编制工作经费。

4.列入201类06款04项预算改革业务200,000元，主要用于年初预算培训及编制费用。

4、列入201类06款05项财政国库业务199,595元，主要用于年底部门决算培训及集中汇算经费。

5.列入201类06款99项其他财政事业支出401,511元，主要用于开展全县会计业务培训50,000元，用于财政业务检查、调研等工作250,000元，用于边境地区转移支付管理，支持做好边境地区转移支付资产管理、绩效评价、财政监督等工作101,511元。

6.列入201类13款99项其他商贸事务支出390,094.84元，主要用于加强对商贸流通和招商引资的支持力度，加大培育优势产业，吸引更多内外投资，促进贸易加快发展。

7.列入217类99款99项其他金融支出13,595.65元，主要用于支持农村金融组织体系建设，扩大农村金融服务覆盖面，支持劳动者自主创业、自谋职业、推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出8,937,462.23元，占本年支出合计的75.04%。与上年相比增加2,064,359.38元，增长30.04%，主要原因分析由于上年县级财力有限，将部分人员经费调为预拨资金，未形成财政拨款支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出6,850,996.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.65%。主要用于：一是开支在201类03款99项5,701.78元，占一般公共服务（类）支出的0.08%，用于反映开展对小额贷款公司、典当行非现场监管、年审、违规等监管工作；二是开支在201类06款01项行政运行3,435,900.69元占一般公共服务（类）支出的50.15%，其中：工资福利支出3,024,006元，商品和服务支出144,984.69元，用于反映单位2022年在职在编行政人员25人的全年工资福利支出，日常公用经费及年终一次性奖金；三是开支在201类06款02项一般行政管理事务25,504.77元，占一般公共服务（类）支出的0.38%，用于反映年初预算编制费；四是开支在201类06款04项预算改革业务200,000元，占一般公共服务（类）支出的2.92%，用于反映年初部门预算培训及编制工作经费；五是开支在201类06款05项财政国库业务199,595元，占一般公共服务（类）支出的2.91%，用于反映年底部门决算培训及集体汇算工作经费；六是开支在201类06款50项事业运行2,192,688.4元，占一般公共服务（类）支出的32.01%，其中：工资福利支出2,137,926元，商品和服务支出54,762.4元，用于反映单位2022年事业在职在编事业人员21人的全年工资福利支出，日常公用经费；七是开支在201类06款99项其他财政事务支出401,511元，占一般公共服务（类）支出的5.86%，其中：用于反映全县会计业务培训及检查50,000元，反映财政调研，检查财政资金250,000万元，反映开展边境建设工作经费101,511元；八是开支在201类13款99项其商贸事务支出390,094.84元，占一般公共服务（类）支出的5.69%，用于反映加强对商贸流通和招商引资的支持力度，加大培育优势产业，吸引更多内外投资，促进贸易加快发展。

2.社会保障和就业（类）支出1,079,184.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.07%。主要用于：一是开支在208类05款01项行政单位离退休363,173.4元，占社会保障和就业（类）支出33.66%，用于反映单位2022年度行政退休人员16人统筹外退休费；二是开支在208类05款05项机关事业单位养老保险缴费支出647,865.04元，占社会保障和就业（类）支出60.03%，用于反映单位2022年度在职职工46人全年财政承担的养老保险费；三是开支在208类99款99项其他社会保障和就业支出68,145.6元，占社会保障和就业（类）支出6.31%，用于反映单位2022年度在职职工46人全年财政承担的生育、工伤、失业保险。

3.卫生健康（类）支出433,574.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.85%。主要用于：一是开支在210类11款01项行政单位医疗239,513.56元，占卫生健康（类）支出55.24%，用于反映单位2022年行政在职职工25人全年财政承担医疗保险；二是开支在210类11款02项事业单位医疗174,220.5元，占卫生健康（类）支出40.18%，用于反映单位2022年事业在职职工21人全年财政承担医疗保险；三是开支在210类11款99项其他行政事业单位医疗支出19,840元，占卫生健康（类）支出4.58%。

4.金融（类）支出13,595.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%。主要用于反映支持农村金融组织体系建设，扩大农村金融服务覆盖面，支持劳动者自主创业、自谋职业、推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾。

5.住房保障（类）支出560,112元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.27%。主要用于反映2022年在职职工46人财政承担的住房公积金。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为120,435.2元，支出决算为53,904.7元，完成年初预算的44.76%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算26,746.7元，占总支出决算的49.62%；公务接待费支出决算27,158元，占总支出决算的50.38%，具体是国内接待费支出决算27,158元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为120,435.2元，支出决算为53,904.7元，完成年初预算的44.76%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为26,746.7元，年初预算数99,641.31元，完成年初预算的26.84%；公务接待费支出决算为27,158元，年初预算数为20,793.89元，完成年初预算的130.61%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”公务用车运行维护费决算数小于年初预算数的主要原因我局严格执行“三公经费”管理制度，每年压缩经费，减少公务用车运行经费；公务接待费决算数大于年初预算数的主要原因是上级加大财政资金检查力度。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少52,919.86元，下降49.54%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，因本年度未发生因公出国境事件，故无与上年对比分析；公务用车购置费支出决算0元，因本年度未发生公务用车购置事件，故无与上年对比分析；公务用车运行维护费支出决算减少17,976.86元，下降40.2%；公务接待费支出决算减少34,943元，下降56.27%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我局严格执行“三公经费”管理制度，减少公务接待批次，每年压缩经费，减少公务用车运行经费。

（二）政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县财政局部门2022年度无政府性基金预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

（三）国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县财政局部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

（四）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年度本单位未发生因公出国（境），因此因公出国（境）费用支出为0。

2.购置车辆0辆，公务用车购置支出0元。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于临沧市沧源佤族自治县财政局日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次488人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省、市检查验收发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市沧源佤族自治县财政局2022年机关运行经费支出472,161.86元，与上年相比增加41,590.46元，增长9.66%,主要原因分析加大财政资金检查工作力度。部门机关运行经费主要用于2022年职工的公务交通补贴支出及日常的办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等相关支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市沧源佤族自治县财政局资产总额1,532,647.15元，其中，流动资产89,654.94元，固定资产1,442,992.21元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减3,094,085.45元，同比减少3,094,085.45元，减少66.87%，其中固定资产增加143,090元，同比增长143,090万元，增长5.23%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。