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　　临沧市沧源佤族自治县财政局部门2020年度部门决算

　　目录

　　第一部分  临沧市沧源佤族自治县财政局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  临沧市沧源佤族自治县财政局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　沧源佤族自治县财政局是县政府工作部门，根据 《中共沧源佤族自治县委办公室 沧源佤族自治县人民政府办公室关于印发〈沧源佤族自治县深化机构改革实施方案〉的通知》（沧办发〔2019〕25号）执行,主要履行以下职责：

　　1.贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

　　2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

　　3.承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县级预算、执行和决算等情况。负责审核批复县本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟订地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

　　4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担县本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

　　6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向县人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

　　7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县本级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

　　8.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　9.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

　　10.负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

　　11.参与拟订县本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

　　12.根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担县本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

　　13.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

　　14.承担沧源自治县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市县安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

　　15.贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。负责建立全县金融工作沟通协调机制，协调配合驻沧金融监管机构开展工作，联系驻沧金融机构推动政银合作；负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持；负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作；负责引进金融机构到沧源设立分支机构，不断完善金融服务体系；配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险；参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和沿边金融综合改革。

　　16.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

　　17.职能转变

　　(1)完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。

　　(2)深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，推进乡镇财政体制改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县、乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

　　(3)防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

　　（二）2020年度重点工作任务介绍

　　2020年，在县委、县政府的领导下，认真贯彻落实中央和省、市、县委的各项决策部署和要求，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，兜牢“三保”底线，全面深化财税体制改革，全力支持打好“三大攻坚战”，全面落实“六稳”“六保”各项工作任务，确保全年财政总体平稳运行。

　　（一）确保收支目标任务的圆满完成。2020年，一般公共预算收入完成33566万元，比上年同期32432万元增加1134万元，增幅3.5%，完成年初预算数33560万元的100.02%，完成市级考核目标任务数33700万元的99.6%。一般公共预算支出完成266318万元，比上年同期250718万元增加15600万元，增幅6.22%，完成年初预算数259500万元的102.63%，完成市级考核目标任务数260700万元的102.15%。向上争取一般公共预算完成235927万元，比上年同期228135万元增加7792万元，增幅3.42%，完成市级考核目标任务数226800万元的104.02%。金融机构存款余额完成435836万元，比上年同期427514万元增加8322万元，增幅1.95%，完成市级考核目标任务数450000万元的96.85%；金融机构贷款余额完成306143万元，比上年同期299240万元增加6903万元，增幅2.31%，完成市级考核目标任务数330000万元的92.77%，蹋时间进度7.23个百分点。

　　（二）确保财政重点工作落实到位。一是兜牢“三保”底线，保基本运转。在预算执行中，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加大资金统筹力度，坚决兜牢“三保”底线，确保了经济平稳发展和社会大局稳定。全年保障“三保”支出105,392万元，占一般公共预算支出的比重为39.57%。二是全面落实“六稳”“六保”工作。2020年，按照中央和省、市、县工作部署，全力加大对抗疫国债的争取力度，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全年共安排民生支出222126万元，比上年增长3.9%，占一般公共预算支出的比例83.41%；安排疫情防控经费16027.28万元；安排交通、水利、教育、保障性住房、美丽县城等等重点项目建设资金60,048万元，推动抓紧抓实抓细抗疫情、稳经济、谋发展各项工作，为全县经济发展提供应尽职责。三是多方筹措，全力支持脱贫攻坚。紧紧围绕中央、省、市、县关于打赢脱贫攻坚战工作要求，认真贯彻落实，全力筹集资金、及时拨付资金、并加强监督检查、严格绩效管理等，确保各项扶贫政策落地见效。2020年全县共投入专项扶贫资金和财政涉农资金53606.97万元，截至2020年12月31日，已支出48947.52万元，未支出4659.456万元。四是聚集直达资金预算执行。我严格按照中央、省、市、县财政系统的要求，抓实直达资金预算执行和监控以及直达资金管理各项工作任务。截至12月底，市级下达沧源县直达资金47,645.07万元，财政完成直达资金拨付41,780.47万元，财政支出进度87.69%。五是保障疫情防控资金支出。截至12月底，共筹集到位疫情防控资金16027.28万元，其中：中央资金1760.6万元，省级资金8890.14万元，市级资金100万元，县级资金5276.54万元。资金已全部分配下达部门，分配率100%。六是严格落实政府债务限额管理和预算管理。时刻掌握债务的变动情况，有效控制债务规模，多渠道筹集资金化解债务，降低债务风险。2020年末，我县政府性债务余额87374.45万元，其中：一般债务54264.45万元，专项债务33110万元。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临沧市沧源佤族自治县财政局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　临沧市沧源佤族自治县财政局内设20个机构股室分别为：办公室、预算股、债务管理股、绩效管理股、法制税政股、国库股、行政政法股、科教文化股、综合与研究股、经济建设股、农业农村股、会计股、社会保障股、资源环境股、财政监督股、涉外金融股、资产管理股、政府采购管理股、企业国有资产管理股，国资委党委办公室。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　临沧市沧源佤族自治县财政局部门2020年末实有人员编制36人。其中：行政编制15人（含行政工勤编制4人），事业编制21人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员4人），事业人员18人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员16人。其中：离休0人，退休16人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临沧市沧源佤族自治县财政局部门2020年度收入合计832.13万元。其中：财政拨款收入832.13万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。财政拨款收入与上年同期相比增加56.95万元增7.07%,增加原因是人员增加，日常公用经费增加。

　　二、支出决算情况说明

　　临沧市沧源佤族自治县财政局部门2020年度支出合计862.74万元。其中：基本支出751.78万元，占总支出的87.14%；项目支出110.96万元，占总支出的12.86%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。2020年度总支出862.74万元，与上年同期相比增20.95万元，增2.59%，其中：基本支出751.78万元与上年同期相比增29.48万元，增4.08%，增加原因是新调入人员、差旅费、办公设备购置、培训费等费用增大，项目支出110.96万元与上年同期相比增27.47万元，增32.9%，增加原因是增大项目资金检查费用。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障临沧市沧源佤族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出751.78万元。与上年同期相比增29.48万元，增4.08%，增加原因是新调入人员、差旅费、办公设备购置、培训费等费用。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出693.22万元，占基本支出的92.21%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费58.56万元，占基本支出的7.79%。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障临沧市沧源佤族自治县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出110.96万元。与上年同期相比增27.47万元，增32.9%，增加原因是软件维护费及会计业务培训检查。具体项目开支及开展情况。

　　1、2010602款一般行政管理事务1万元，用于年初编制预算项目工作经费；

　　2、2010604款预算改革业务5.07万元，用于年初预算培训费用；

　　3、2010505款财政国库业务41万元，其中：用于一体化软件维护费30万元，用于预算软件维护费3万元，用于决算汇算各项工作经费8万元；

　　4、2010699款其他财政事务支出43.58万元，其中：用于边境建设管理工作经费10万元，用于2020年度重大项目建设工作经费25.42万元，用于2020年会计业务检查及培训经费8.16万元；

　　5、2130804款创业担保贷款贴息13.31万元，用于开展创业担保贷款贴息工作经费；

　　6、2150805款中小企业发展专项1万元，用于中小企业发展工作经费；

　　7、2290808款彩票市场调控资金支出6万元，用于彩票市场管理工作经费。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临沧市沧源佤族自治县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出829.11万元，占本年支出合计的96.1%。与上年同期相比增76.37万元，增加原因是新调入人员、差旅费、办公设备购置、培训费等费用增大。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出616.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.34%。主要用于：一是开支在2010601款行政运行358.14万元，占一般公共服务（类）支出58.11%，其中：工资福利支出329.19万元、商品和服务支出28.95万元，用于反映单位2020年在职在编行政人员26人的全年工资福利支出，日常公用经费及年终一次性奖金；二是开支在2010602款一般行政管理事务1万元，占一般公共服务（类）支出0.16%，用于反映单位日常公用经费；三是开支在2010604款预算改革业务5.07万元，占一般公共服务（类）支出0.82%，用于反映2021年预算编制培训费；四是开支在2010605款财政国库业务41万元，占一般公共服务（类）支出6.65%，用于反映2020年决算培训费及全县会计集中核算软件维护费；五是开支在2010650款事业运行167.56万元，占一般公共服务（类）支出27.18%，其中：工资福利支出163.81万元、商品和服务支出3.75万元，用于反映单位2020年在职在编事业人员18人的全年工资福利支出及日常公用经费；六是开支在2010699款其他财政事务支出43.57万元，占一般公共服务（类）支出7.07%，用于反映2020年度单位日常公用经费；

　　2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　8.社会保障和就业（类）支出117.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.14%。主要用于：一是开支在2080501款行政单位离退休费34.11万元，占社会保障和就业（类）支出29.09%，用于反映单位2020年度行政退休人员16人的统筹外退休费；二是开支在2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出58.51万元，占社会保障和就业（类）支出49.89%，用于反映单位2020年度在职职工44人全年财政承担的养老保险费;三是开支在2080801款死亡抚恤18.77万元，用于反映单位退休职工死亡抚恤；四是开支在2089901款其他社会保障和就业支出5.88万元，用于反映单位2020年度在职职工44人全年财政承担的生育、工伤、失业保险；

　　9.卫生健康（类）支出38.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.61%；要用于一是开支在2101101款行政单位医疗保险22.35万元，用于反映2020年在职职工行政人员26人全年财政承担的医疗保险；二是开支在2101102款事业单位医疗保险14.3万元，用于反映2020年在职职工事业人员18人全年财政承担的医疗保险；三是开支在2101199款其他行政事业医疗支出1.59万元，用于反映2020年在职职工44人财政承担的大病保险；

　　10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　12.农林水（类）支出13.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.61%。主要用于在2130804款创业担保贷款贴息13.31万元，用于反映创业担保贷款工作经费；

　　13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　14.资源勘探信息等（类）支出1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要开支在2150805款中小企业发展专项1万元，用于反映开展中小企业专项工作经费；

　　15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　19.住房保障（类）支出42.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%。主要开支在2210201款住房公积金42.95万元，用于反映单位2002年在职职工44人财政承担的住房公积金；

　　20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临沧市沧源佤族自治县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12.8万元，支出决算为3.91万元，完成预算的30.55%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.83万元，完成预算的26.72%；公务接待费支出决算为1.08万元，完成预算的48.87%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：严格执行“八项”规定，用车管理制度。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少7.9万元，下降66.89%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算减少6.51万元，下降69.70%；公务接待费支出决算减少1.39万元，下降56.27%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：严格执行“八项”规定，用车管理制度。

　　（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.83万元，占72.3%；公务接待费支出1.08万元，占27.7%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出2.83万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出2.83万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费1.08万元。其中：

　　国内接待费支出1.08万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次60人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2020年度接待省、市检查验收发生的接待支出。

　　国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　临沧市沧源佤族自治县财政局部门2020年机关运行经费支出32.69万元，与上年对比减少51.19万元，主要原因分析压缩各项日常公用经费。部门机关运行经费主要用于2020年度各种费用，用于开支办公费5.47万元，占机关运行经费16.73%，印刷费1.35万元，占机关运行经费4.13%，水费0.1万元，占机关运行经费0.31%，电费0.27万元，占机关运行经费0.82%，差旅费1.16万元，占机关运行经费3.55%，培训费0.33万元，占机关运行经费1.01%，公务接待费0.45万元，占机关运行经费1.37%，公车维护费0.86万元，占机关运行经费2.63%，其他交通费用22.7万元，占机关运行经费69.44%。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，临沧市沧源佤族自治县财政局部门资产总额228.95万元，其中，流动资产204.57万元，固定资产24.38万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加19.43万元，其中固定资产减少10.11万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产1项，账面原值11.63万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　2020年临沧市沧源佤族自治县财政局项目绩效自评金额66.42万元，共4个项目，覆盖率为100%。财政拨付项目经费66.42万元，支出66.42万元，支出率100% 。

　　（一）项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和纯绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

　　（二）绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2020年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时。二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，在以文辅政、服务改革等方面精准发力，财政各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

　　（三）综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为优秀。

　　五、其他重要事项情况说明

　　2020年本单位未发生需着重说明的重要事项。临沧市沧源佤族自治县财政局本年度未发生国有资本经营收支和财政专户收支。六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

　　2．其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　3．年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

　　5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　监督索引号53092700131801111