目录

　　第一部分  沧源佤族自治县审计局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2019年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

　　（二）部门整体支出绩效自评报告

　　（三）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  沧源佤族自治县审计局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　沧源自治县审计局成立于1984年10月，属沧源县人民政府直属的行政执法监督部门。该局的主要职责是：在上级审计机关和当地政府的领导下，对沧源自治县财政预算执行、行政事业单位财政财务收支、财政专项资金、领导干部经济责任、国家建设投资项目等依法实施审计监督。

　　（二）2019年度重点工作任务介绍

　　根据县政府和上级审计机关批复的2019年度审计项目计划及调整项目计划，沧源县审计局2019年计划安排审计项目七大类26个审计项目。全年实施审计项目26个（本年度项目25个，上年结转项目1个），已审结26个（本年度项目25个，上年结转项目1个）。12月份没有新增审计项目。出具审计报告26个，审计决定13个，审计发现违规和管理不规范问题96个（含27个非金额问题），涉及问题资金170998.99万元（违规违纪金额4746.27万元，管理不规范资金166252.72万元），向被审单位提出条合理性建议56条，移送纪检机关和有关部门5个审计疑点问题线索，移送资金25.54万元。已整改落实问题资金48751.29万元，对因体制和制度原因产生的问题正在落实和整改中。

　　2019年度重点工作任务介绍。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入沧源佤族自治县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　沧源佤族自治县审计局2019年末实有人员编制10人。其中：行政编制10人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员1人），事业人员0.00人（含参公管理事业人员0人），其他人员7人，主要是大学生志愿者1人、清理保洁员1人、驾驶员1人、人才引进人员1人、办公室临时工3人。

　　离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2019年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　沧源佤族自治县审计局2019年度收入合计498.10万元。其中：财政拨款收入437.30万元，占总收入的87.79%；其他收入60.80万元，占总收入的12.21%。与上年对比本年一般公共预算财政拨款为437.30万元较上年423.04万元增加14.26万元，增加3.37%。主要原因有：2019年一般公共预算财政拨款基本支出拨款增加14.26万元，其中：补2018年政府绩效奖、年末调标增资、正常晋升增资造成拨款比上年减少22.98万元，公用经费拨款增加0.31万元；

　　本年其他收入为60.80万元，较上年38.92万元增加21.88万元，增56.22%。主要原因是：本年度县级财政除了拨入人员经费19.80万元还拨入政府性购买投资审计经费35万元，市审计局拨入业务经费6万元。

　　二、支出决算情况说明

　　沧源佤族自治县审计局2019年度支出合计487.81万元。其中：基本支出379.55万元，占总支出的77.81%；项目支出108.26万元，占总支出的22.19%。与上年对比本年全年总支出为487.81万元，较上年支出490.33万元减少2.52万元，减少1%。变动的主要原因是：除省级保障各项经费和正常增资外，本年度有1名提前退休人员相应的工资、经费正常减少。

　　本年基本支出379.55万元，较上年351.16万元增加28.39万元，增加8.09%。主要原因是：人员支出增加28.80万元，公用经费增加0.31万元，退休人员工资、经费减少-0.72万元。人员支出增加的原因是：2018年政府绩效的补发、工资的正常晋升等。

　　本年项目支出108.26万元，较上年139.17万元减少30.91万元，减少22.21%。主要是因为本年全省认真压缩开支。

　　（一）基本支出情况

　　2019年度用于保障沧源佤族自治县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出379.55万元。与上年对比本年基本支出379.55万元，较上年351.16万元增加28.39万元，增加8.09%。主要原因是：人员支出增加28.80万元，公用经费增加0.31万元，退休人员工资、经费减少-0.72万元。人员支出增加的原因是：2018年政府绩效的补发、工资的正常晋升等。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的82.23%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的17.77%。

　　（二）项目支出情况

　　2019年度用于保障沧源佤族自治县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出108.26万元。与上年对比本年项目支出108.26万元，较上年139.17万元减少30.91万元，减少22.21%。主要是因为本年全省认真压缩开支。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　沧源佤族自治县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出425.75万元,占本年支出合计的87.28%。与上年对比一般公共预算财政拨款支出为435.82万元、其他支出为51.99万元。一般公共预算财政拨款支出占总支出的89.35%、其他收入支出占总支出的10.65%。全年总支出中基本支出379.55万元，项目支出108.26万元。基本支出占总支出的77.81%，项目支出占总支出的22.19%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出361.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.96%。主要用于单位人员工资支出，保证单位运转的公务支出等。

　　2.社会保障和就业（类）支出25.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.00%。主要用于单位工作人员的养老保险等社保缴费。

　　3.卫生健康（类）支出19.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.58%。主要用于单位工作人员的医疗保险缴费。

　　4.住房保障（类）支出19.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%。主要用于单位工作人员的住房公积金缴费。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　沧源佤族自治县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.50万元，支出决算为7.64万元，完成预算的72.76%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.35万元，完成预算的73.29%；公务接待费支出决算为2.29万元，完成预算的70.90%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因本年度严格控制公务接待，使本年度公务接待费实际支出较预算节约较大。2019年公务用车维护费比上年减少的原因有：因上年度是我县脱贫出列时间车辆使用频繁，单位使用车辆又老化修理及油料也增加。今年下乡次数减少因此支出相对减少。

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少-1.92万元，下降-20.10%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少-1.88万元，下降-25.95%；公务接待费支出决算减少-0.05万元，下降-2.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因三公”经费年初预算105300元，本年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出76400元，比预算数节约资金28900元，较预算节约27.45%。其中：本年无因公出国费用。公务接待费年初预算32300元，本年支出22900元，比预算数节约资金9400元，较预算节约29.11%。因本年度严格控制公务接待，使本年度公务接待费实际支出较预算节约较大。本年无公务用车购置费预算及支出。公车运行维护费年初预算73000元，本年支出53500元，比预算数节约资金19500元，较预算节约26.72%。本年度严格公车运行维护管理，使公车运行维护费支出控制在年初预算数内。

　　(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出5.35万元，占70.03%；公务接待费支出2.29万元，占29.97%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出5.35万元。其中：

　　公务用车购置支出5.35万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出5.35万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出2.29万元。其中：

　　国内接待费支出2.29万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次123人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级对我单位的业务指导、检查等相关工作，产生的接待14批次等）发生的接待支出。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　沧源佤族自治县审计局2019年机关运行经费支出31.64万元，与上年对比没有大变化,部门机关运行经费主要用于保证单位工作正常开展的相关支出如：水电费、网络费、印刷费等费用。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，沧源佤族自治县审计局资产总额518.54万元，其中，流动资产30.85万元，固定资产484.30万元，无形资产3.38万元。与上年相比，本年资产总额减少13.57万元，其中;流动资产减少7.17万元，固定资产增加4.52万元,无形资产减少1.65万元，出租房屋480平方米，账面原值253.82元，实现资产使用收入13万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2019年度，部门政府采购支出总额0万元,其中：政府采购货物支出0万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　无

沧源佤族自治县审计局.xls