监督索引号53092700131800000

　　目录

　　第一部分 沧源佤族自治县财政局2020年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、市对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　十、预算收支增减变化情况说明

　　十一、沧源佤族自治县财政2020年预算重点领域财政项目公开

　　第二部分 源佤族自治县财政局2020年部门预算表

　　一、部门财政财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、本级项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十一、本级项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十二、对下转移支付绩效目标表

　　十三、政府采购预算表

　　十四、2020年部门整体支出绩效目标表

　　沧源佤族自治县财政局2020年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　沧源佤族自治县财政局是县政府工作部门，根据 《中共沧源佤族自治县委办公室 沧源佤族自治县人民政府办公室关于印发〈沧源佤族自治县深化机构改革实施方案〉的通知》（沧办发〔2019〕25号）执行,主要履行以下职责：

　　1.贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

　　2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

　　3.承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常务委员会报告全县和县级预算、执行和决算等情况。负责审核批复县本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟订地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

　　4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担县本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

　　6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向县人大常务委员会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

　　7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县本级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

　　8.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　9.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

　　10.负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

　　11.参与拟订县本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

　　12.根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担县本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

　　13.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

　　14.承担沧源自治县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市县安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

　　15.贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。负责建立全县金融工作沟通协调机制，协调配合驻沧金融监管机构开展工作，联系驻沧金融机构推动政银合作；负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持；负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作；负责引进金融机构到沧源设立分支机构，不断完善金融服务体系；配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险；参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和沿边金融综合改革。

　　16.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

　　17.职能转变

　　（二）机构设置情况

　　沧源佤族自治县财政局内设机构二十个，分别是：办公室、预算股、债务管理股、绩效管理股、法制税政股、国库股、行政政法股、科教文化股、综合与研究股、经济建设股、农业农村股、会计股、社会保障股、资源环境股、涉外金融股、资产管理股、财政监督股、政府采购管理股、国资委党委办公室、企业国有资产管理股。

　　（三）重点工作概述

　　1．努力培植财源。短期看，要抓培育保住财源，进一步加大财政支持经济发展力度，支持现有重点税源发展和产业培植，增强财政增收后劲，积极培育新增重点税源和新的税收增长点。长期看，要抓涵养培育税源，服务好注入企业，宣传扶持企业的相关政策，运用“放水养鱼”的模式，争取留住税源，保住财源。

　　2．积极向上争取。密切关注国家政策导向，及时掌握国家政策扶持重点，抓住深化供给侧结构性改革、乡村振兴战略，进一步拓宽争资金、争项目、争政策空间，调整“存量”，挖掘“增量”，多渠道向上级反映我县的困难和实际情况，努力为我县经济发展争取更多的项目建设资金和财税优惠政策，重点在基础设施建设、民生工程、财源建设等方面争取上级支持，形成长期稳定的政策效应，促进社会各项事业协调发展。在全力抓好续建项目的同时，继续积极争取交通、水利、城市建设等城乡基础设施建设资金，积极配合支持各部门、各单位向上争取资金、跑项目。

　　3．优化支出结构。按照“保工资、保运转、保民生”的“三保”原则，继续做好保证全县干部职工工资按时足额发放工作，保障行政机关运转经费，确保行政管理机构正常运转；加大对民生事业的投入，以脱贫攻坚工作为核心，加大“三农”及提升人居环境建设投入，支持“五网”建设，以建设国际旅游度假区为重点，支持“园林城市”、“森林沧源”的创建工作。建立社会保障投入连续增长机制，确保社会安定和谐，人民安居乐业。

　　4．积极采取措施降低债务风险。积极完善地方政府性债务偿还机制，严格执行新《中华人民共和国预算法》的相关要求，控制债务规模，多渠道筹集资金，及时消化存量债务，降低债务风险。

　　5．加快推进财政体制改革。努力实现预算绩效贯穿预算编制、预算执行、财政决算各个环节，提高资金使用透明度，建立健全科学的预算绩效评价体系，准确客观地对财政资金分配、管理、使用结果进行评价，并制定绩效评价结果的应用机制，让资金绩效评价结果成为资金分配的重要依据，提高资金管理和使用的规范。着力深化预算管理制度改革，完善预算体系，加大公共财政预算的统筹力度，进一步深化涉农资金统筹。稳步推进国库集中支付电子化管理。加快推进基本公共服务领域县乡财政事权和支出责任划分改革。推动农业、教育、科技、卫生、社会保障等重点支出绩效评价工作，并及时公开评价结果。开展严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作，坚决纠正和查处在“三公”经费、政府采购等方面存在的违法违纪行为。

　　二、预算单位基本情况

　　我局编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2020年1月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制26人，其中：行政编制 11人，事业编制15人。在职实有48人，其中： 财政全供养 42人，财政部分供养0人，非财政供养6人。

　　离退休人员16人，其中： 离休 0人，退休16人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2020年部门财务总收入 767.96万元，其中：一般公共预算财政拨款767.96万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转62.7万元。

　　与上年对比增加60.85万元，增8.6%，增加的主要原因是人员增加，部分人员职级并进增资。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2020年部门财政拨款收入767.96万元，

　　其中:本年收入767.96万元，上年结转62.7万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款767.96万元（本级财力767.96万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　与上年对比增加60.85万元，增8.6%，增加的主要原因是人员增加，部分人员职级并进增资。

　　四、预算单位支出情况

　　2020年部门预算总支出767.96万元。与上年对比增加60.85万元，增8.6%。财政拨款安排支出767.96万元，其中，基本支出712.96万元，与上年对比增加62.13万元，增9.55 %,主要原因分析人员增加，部分人员职级并进增资；项目支出55万元，与上年对比减少1.28万元，减 2.27 %,减少的主要原因是压缩各项支出。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　2020年财政拨款安排支出767.96万元。其中：基本支出712.96万元，占总支出的92.84%。项目支出55万元，占总支出的7.16%。

　　支出按功能科目分类：1、201一般公共服务支出572万元，其中：

　　2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行352.48万元，主要用于在职行政职工工资支出和一般公用经费、差旅费、会议费、培训费等日常运行经费支出；

　　2010604一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务6万元，主要用于全县预算编制及公开费用；

　　2010605一般公共服务支出-财政事务-财政国库业务41万元，主要用于全县一体化软件维护费及预算单位统一会计核算系统费用；

　　2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行164.52万元，主要用于在职事业职工的工资支出和一般公用经费、差旅费、会议费、培训费等日常运行经费支出；

　　2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出8万元主要用于全县会计业务培训；

　　2.208社会保障和就业支出120.51万元，其中：

　　2080501社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休36.23万元，主要用于退休人员统筹外工资支出。

　　2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出53.97万元，主要用于缴纳在职职工基本养老保险。

　　2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤25万元，主要用于职工死亡经济补偿。

　　2089901社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出5.31万元，主要用于缴费工伤保险、生育保险、失业保险支出。

　　3.210卫生健康支出34.97万元，其中：

　　2101101医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗20.84万元，主要用于缴纳行政单位医疗保险。

　　2101102医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出12.51万元，主要用于缴纳事业单位医疗保险。

　　2101199医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.62万元，主要用于缴纳在职职工大病医疗保险。

　　4.221住房保障支出40.48万元，其中：

　　2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金40.48万元，主要用于缴存在职人员住房公积金。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　2020年财政拨款安排支出767.96万元。其中：基本支出712.96万元，占总支出的92.84%。项目支出55万元，占总支出的7.16%。

　　支出按经济科目分类，主要用于：1、301工资福利支出617.62万元。（其中：基本支出617.62万元，项目支出0万元。）其中：

　　30101工资福利支出-基本工资支出147.93万元，主要用于在职人员基本工资支出。

　　30102工资福利支出-津贴补贴支出180.63万元，主要用于在职人员津贴补贴支出。

　　30103工资福利支出-奖金支出7.57万元，主要用于在职行政人员年终一次性奖金支出。

　　30107工资福利支出-绩效工资支出121.46万元，主要用于在职人员绩效工资支出。

　　30108工资福利支出-机关事业单位基本养老缴费53.97万元，主要用于缴纳在职人员基本养老保险。

　　30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费33.35万元，主要用于缴纳在职人员医疗保险。

　　30112工资福利支出-其他社会保障缴费6.94万元，主要用于缴纳在职人员工伤保险、生育保险、失业保险、大病保险。

　　30113工资福利支出-住房公积金40.48万元，主要用于缴存在职人员住房公积金。

　　30199工资福利支出-其他工资福利支出25.29万元，主要用于聘用人员工资福利支出。

　　2、302商品和服务支出89.12万元。（其中：基本支出34.12万元，项目支出55万元）其中：

　　30201商品和服务支出-办公费43万元，（其中：基本支出10万元，项目支出33万元。）10万元主要用于购买日常的办公用品、书报杂志等支出，33万元主要用于一体化软件维护费、全县会计业务检查等支出.

　　30216商品和服务支出-培训费22万元，（其中：基本支出0万元，项目支出22万元），主要用于每年预算、决算编制培训费用。

　　30231商品和服务支出-公务用车运行维护费1.2万元，主要用于公务车日常维护费。

　　30239商品和服务支出-其他交通费用22.92万元，主要用于在职人员交通补贴支出。

　　3、303对个人和家庭的补助61.22万元。其中：

　　30302对个人和家庭的补助-退休费36.22万元，主要用于退休人员统筹外工资支出。

　　30304对个人和家庭的补助-抚恤金25万元，主要用于职工死亡经济补偿。

　　五、市对下专项转移支付情况

　　（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

　　沧源佤族自治县财政局2020年无市对下转移支付项目。

　　（二）与中央配套事项

　　沧源佤族自治县财政局2020年无与中央配套事项。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　沧源佤族自治县财政局2020年无按既定政策标准测算补助事项。

　　六、政府采购预算情况

　　沧源佤族自治县财政局2020年无政府采购预算。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　沧源佤族自治县财政局“三公”经费2020年财政拨款预算控制数为12.8万元，比2019年财政拨款支出数12.94万元减少0.14 万元，减 1.08%、情况如下：

　　（一）因公出国（境）经费2020年财政拨款预算控制数为0万元，与2019年财政拨款支出算数比，无变动。根据2020年出国计划，拟安排出国（境）组0次，出国（境）0人。

　　（二）公务接待费2020年财政拨款预算控制数为2.21万元，计划用于各种工作等有关业务工作的接待，比2019年财政拨款支出数2.24 万元减少0.03万元，减1.33%，减少原因严格控制支出、减少各项支出。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　2020年财政拨款预算控制数为10.59万元。其中，公务用车购置预算控制数为0万元，拟新购公务用车0辆，比2019年财政拨款支出数相比无变动；车辆运行维护费2020年预算控制数为10.59万元，主要用于1辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出，保障正常运转等工作的开展，比2019年财政拨款支出数  10.7万元减少 0.11万，减1.03%，减少原因严格控制支出。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　2020年度沧源佤族自治县财政局共申报项目5个，纳入一般公共预算项目5个，财政预算安排55万元，编制绩效目标5个，其中：重点项目1个，财政预算安排30万元，编制绩效目标1个。其中：1、全县财务系统综合改革经费，财政预算安排30万元，总体目标：加强全县纳入财政统一会计核算工作，有效提高全县会计核算规范性；2、全县会计业务工作培训，财政预算安排6万元，总体目标：为规范全县会计核算，提高全县会计人员业务水平，2020年财政局计划1-3场会计业务培训；3、全县脱贫攻坚资金管理及相关业务培训，财政预算安排8万元，总体目标：加强全县脱贫攻坚资金管理，规范资金核算；4、国库预算管理改革经费，财政预算安排3万元，为确保国库集中支付及预算管理有效进行，一体化软维护费，预算软件维护费；5、全县财政预算、决算会议经费，财政预算安排8万元，为提高全县部门预算及决算报送准确完整，将举办预算、决算培训各一次，下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1、财政预算拨款收入：是指财政部门用一般预算安排给单位的财政预算资金。财政预算拨款收入应根据管理要求用于经常性支出和专项支出，尤其要优先安排用于保证人员基本工资和开展公务必不可少的支出，不得用于自筹基本建设支出。

　　2、政府性基金收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规及有关文件规定，为支持公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收和具有专项用途的财政资金。

　　3、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的三公经费是指部门用财政拨款安排的因公出国、境、费、公务用车购置及运行费公务接待费。其中：因公出国、境、费反映单位公务出国、境的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，公务用车购置费及运行费反映单位公务用车车辆购置支出，含车辆购置税及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务接待费反映单位按单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出;

　　4、基本支出：指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　5、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　沧源佤族自治县2020年机关运行经费安排34.12万元，与上年对比,增加0.5 万元主要用于办公费、复印费、水费、电费、邮电费、差旅费、会务费、公务接待费、公务用车运行维护费等支出，以保证机关日常工作正常运转，增1.49%，增加主要原因是人员增加。

　　（三）国有资产占用情况

　　鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

　　十、预算收支增减变化情况说明

　　（一）基本支出预算变动的主要的原因

　　2020年初预算安排我局基本支出 767.96万元，比上年增加60.85万元，增8.6%。其中：工资福利支出617.62万元，比上年增加46.83万元，增8.2%，主要原因是人员增加及部分人员职级并进；商品和服务支出89.12万元，比上年减少0.78万元，减0.87%，主要原因是压缩各项支出；对个人和家庭补助61.22万元，比上年增加14.8万元，增31.88%，主要原因是退休人员死亡抚恤金。

　　（二）项目支出预算变动的主要原因。

　　2020年项目支出55万元，比上年减少1.28万元，减2.27%主要原因是压缩各项开支。

　　十一、沧源佤族自治县财政局2020年预算重点领域财政项目公开

　　（一）项目名称

　　沧源佤族自治县财政局于推进全县财务系统综合改革

　　（二）立项依据

　　根据临沧市财政局国库科《临沧市财政局关于转发云南省推进政府会计核算管理改革实施方案的通知》临财库发〔2019〕27号。

　　（三）项目实施单位

　　沧源佤族自治县财政局

　　（四）项目基本概况

　　按照财政部《财政信息系统集中化推进方案》和《财政核心业务一体化系统实施方案》要求，自2020年起，全县各级政府会计主体应将财政拨款收支、事业收支、事业单位经营收支和其他收支等全部经济业务或事项纳入全县预算单位会计核算系统管理，确保核算系统会计信息能够全面反映本单位的预算执行情况和财务状况、运行情况、经济流量等。

　　（五）项目实施内容

　　2020年起，全县各级政府会计主体应将财政拨款收支、事业收支、事业单位经营收支和其他收支等全部经济业务或事项纳入全县预算单位会计核算系统管理，确保核算系统会计信息能够全面反映本单位的预算执行情况和财务状况、运行情况、经济流量等。

　　（六）资金安排情况

　　该项目预算总投资30万元，资金来源地为地方自筹。

　　（七）项目实施计划

　　自2020年起

　　（八）项目实施成效

　　推进预算单位账务体系、数据结构和会计核算的规范统一，实现会计集中核算管理“横向到边、纵向到底”；推进会计核算系统与预算管理系统、国库支付系统、公务之家差旅电子凭证网上报销系统及财政电子凭证库的无缝衔接，实现自动生成财政资金支付及差旅费电子凭证网上报销系统数据对应会计分录，自动生成预算单位决算报表和财务报告等；推进预算单位财务数据信息共享，实现事前、事中和事后的全面监督，促进单位财务指标的规范性和真实性。

　　沧源佤族自治县财政局

　　2020年3月3日

　　监督索引号53092700131800111　　

　　2020030609520730024.xls