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附件1

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年部门预算公开目录

第一部分 沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年 部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

乡镇政府是我国最基层的地方人民政府，是我国行政机构的基层行政机关，乡镇是我国农村基层政权组织，是党和国家各项工作的落脚点，是农村社会主义物质文明和精神文明建设的直接领导者和管理者。乡镇人民政府的基本职能为：制定和组织实施经济、科技、文化和社会发展计划，组织指导好各产业生产，搞好商品流通，抓好招商引资，引进项目，促进经济发展，充分利用作为国际旅游度假区核心区的优势，发展旅游产业，保护好生态环境和人文遗产，大力发展服务业，紧盯旅游基础消费市场；保障改善民生，坚持经济发展以保障和改善民生为出发点和落脚点，全面解决好人民群众关心的教育、就业、社保、医疗卫生等问题，让改革发展成果更多、更公平、更实在地惠及广大人民群众，实现“增长为本”向“民生为本”转变；抓好农业实用技术的推广普及，完善农民科技培训体系，建设培训基地，开展多层次、多形式的培训活动，大幅度提高农民的科技文化素质；搞好城乡规划建设；负责民政、计划生育、文化教育等综合性工作；组织财政收入支出和扶贫项目的实施，完成国家计划，管好财政资金，服务人民，完成上级部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：共产党机关、政府机关、人大常务委员会机关、纪委、财政所、农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、林业和草原服务中心、水务服务中心。所属单位0个。

（三）重点工作概述

依据云南省财政厅预算编制的总体要求，结合实际，按照机构编制内实有人数编制人员和公用支出预算，认真组织镇、村各项收入，认真编制乡镇年度收支预算，做到收支有计划，收支有目标，并结合本单位工作职责编制项目支出预算。

（一）优化支出结构、力保机关平稳运行。一是坚持做到拨款有预算，支出有计划，压缩一般消费性支出，确保人员经费，民政优抚等各项法定支出，确保政府的正常运转。二是以量入为出的原则，强化财政支出管理，优先保证干部职工工资及时足额发放，努力压缩非生产性支出，合理调度财政资金，保证政府机构正常运转，实现财政资金利益最大化。三是加强支出预算的过程控制，严格新增支出项目的审批管理。四是加强支出管理，坚持“量财办事、勤俭办事”的原则，严格控制人、车、会等一般消费性支出，严格限制公务接待费入账，对公务费、会议费、公务接待费等进行有效压缩，节俭财政支出，确保了财政实现收支平衡。

（二）压缩“三公”经费，确保财政收支平衡。全面贯彻落实中央八项规定精神和“厉行节约、杜绝铺张浪费”的精神，采取一系列行之有效的节支措施，严格控制公务用车费用、会议费和公务接待费用。

（三）强化财务管理，确保资金使用规范。一是不断完善本单位财经制度，加强财政财务管理，确保财政资金使用规范合理，完善我单位2024年内部控制报告编制工作，强化内控监督，进一步提高我单位内部管理水平，规范内部控制。二是加强财政监督检查力度，对公务经费、疫情防控资金、扶贫资金、经营性资产、固定资产、政府性债务等专项资金进行清查，对9个村的村级财务进行全面检查，督查产业发展资金使用情况，规范村级财务管理。

（四）狠抓队伍建设，提高依法理财水平。一是加强各项管理制度，通过抓好组织机构标准化、业务工作标准化、内务管理标准化、队伍建设标准化和基础设施标准化五个方面，加快推进财政所标准化建设。二是有计划地开展财务收支和部门预算执行情况等监督检查。三是通过上级部门培训，不断强化财政干部的政治思想，业务技能学习和教育，加强道德修养、责任意识、效率意识的培养，进一步提高财政工作人员依法行政、依法理财水平。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制63人，其中：行政编制28人，事业编制35人。在职实有56人，其中：财政全额保障56人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员21人，其中：离休0人，退休21人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入13574287.96元，其中：一般公共预算13559287.96元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入15000元。

与上年13634195.57元部门财务总收入对比减少59907.61元，减幅0.44%，减少的主要原因是：财政经费紧张，压缩“三公经费”预算支出。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入13559287.96元，其中：本年收入13559287.96元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13559287.96元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年13619195.57元部门财政拨款收入对比减少元，减幅0.44%，减少的主要原因是；财政经费紧张，压缩“三公经费”预算支出。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出13574287.96元。财政拨款安排支出13574287.96元，其中：基本支出13420487.96元，与上年13,496,725.57元对比减少76237.61元，减幅0.56%，减少的主要原因是：财政经费紧张，压缩“三公经费”预算支出。项目支出138,800元，与上年122470元对比增加16330元，增长13.3%，增加主要原因是：增加定额人员补助经费。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于

1.2010101“一般公共服务支出（类）－人大事务（款）-行政运行（项）”支出270,757元，主要用于行政人员工资福利及日常公用经费等支出；

2.2010104“一般公共服务支出（类）－人大事务（款）-人大会议（项）”支出100400元，主要用于人大会议费等支出；

3.2011101“一般公共服务支出（类）－纪检监察事务（款）-行政运行（项）”支出142776.56元，主要用于纪检监察事务工资福利等支出;

4.2010301“一般公共服务支出（类）－政府办公厅（室）及相关机构事务（款）-行政运行（项）”支出2,344,663.84元，主要用于行政人员工资福利及日常公用经费等支出；

5.2010650“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）-事业运行（项）”支出305,414.61元，主要用于事业人员工资福利及日常公用经费等支出；

6.2013101“一般公共服务支出（类）－党委办公厅（室）及相关机构事务（款）-行政运行（项）”支出296,644.84元，主要用于行政人员工资福利及日常公用经费等支出；

7.2039999“国防支出（类）－其他国防支出（款）-其他国防支出（项）”支出1000元。主要用于保障各项武装工作开展；

8.2070109“文化旅游体育与传媒支出（类）－文化和旅游（款）-群众文化（项）”支出356,583.05元，主要用于事业人员工资福利及日常公用经费等支出；

9.2080808“ 广播电视事务（类）－ 广播电视（款）- 广播电视（项）”支出129,134.43元，主要用于事业人员工资福利及日常公用经费等支出；

10.2080150“社会保障和就业支出（类）－人力资源和社会保障管理事务（款）-事业运行（项）”支出409,847.71元，主要用于事业人员工资福利及日常公用经费等支出；

11.2080501“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-行政单位离退休（项）”支出380,330.60元，主要用于行政退休人员统筹外工资发放；

12.2080502“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-事业单位离退休（项）”支出84,880元，主要用于事业退休人员统筹外工资发放；

13.2080505“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出827,751.04元，主要用于在职人员基本养老保险缴费支出；

14.2080801“社会保障和就业支出（类）－抚恤（款）-死亡抚恤（项）”支出67,224元，主要用于遗属人员生活补助；

15.2101101“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）”支出132,994.86元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出；

16.2101102“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）”支出207,115.31元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出；

17.2101199“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）-其他行政事业单位医疗支出（项）”支出29,750.89元，主要用于在职及退休人员大病保险缴费支出；

18.2130104“农林水支出（类）－农业农村（款）-事业运行（项）”支出1,815,668.99元，主要用于事业人员工资福利及日常公用经费等支出；

19.2130204“农林水支出（类）－林业和草原（款）-事业机构（项）”支出440,816.01元，主要用于事业人员工资福利及日常公用经费等支出；

20.2130304“农林水支出（类）－水利（款）-水利行业业务管理（项）”支出308,710.94元，主要用于事业人员工资福利及日常公用经费等支出；

21.2130705“农林水支出（类）－农村综合改革（款）-对村民委员会和村党支部的补助（项）”支出3,447,010元，主要用于村干部工资、村组公用经费开支；

22.2130799“农林水支出（类）－农村综合改革（款）-其他农村综合改革支出（项）”支出834,000元，主要用于村（居）民小组长、村（居）民小组党支部书记等定额人员补助支出；

23.2210201“住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）”支出620,813.28元，主要用于在职人员住房公积金缴存。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年财政拨款安排支出按经济科目分类情况为：基本支出13420487.9元，项目支出138800元；

1.“30101”基本工资支出1957728元；（其中基本支出1957728元，项目支出0元）。

2.“30102”津贴补贴支出1873212元；（其中基本支出1873212元，项目支出0元）。

3.“30103”奖金支出448095元；（其中基本支出448095元，项目支出元）。

4.“30107”绩效工资支出1984920元；（其中基本支出1984920元，项目支出0元）。

5.“30108”机关事业单位基本养老保险缴费支出827751.04元；（其中基本支出827751.04元，项目支出0元）。

6.“30110”职工基本医疗保险缴费支出340110.17元；（其中基本支出340110.17元，项目支出0元）。

7.“30112”其他社会保障缴费支出51651.55元；（其中基本支出51651.55元，项目支出0元）。

8.“30113”住房公积金支出620813.28元；（其中基本支出620813.28元，项目支出0元）。

9.“30201”办公费支出747355.12元，（其中基本支出683155.12元，项目支出64200元）。

10.“30206”电费支出14400元；（其中基本支出14400元，项目支出0元）。

11.“30211”差旅费支出42730元；（其中基本支出42730元，项目支出0元）。

12.“30217”公务接待费支出40430.62元；（其中基本支出40430.62元，项目支出元）。

13.“30228”工会经费支出39052.32元；（其中基本支出39052.32元，项目支出0元）。

14.“30231”公务用车运行维护费支出46034.26元；（其中基本支出46034.26元，项目支出0元）。

15.“30239”其他交通费用支出195600元；（其中基本支出195600元，项目支出0元）。

16.“30302”退休费用支出447810.6元；（其中基本支出447810.6元，项目支出0元）。

17.“30304”抚恤金支出67224元；（其中基本支出67224元，项目支出0元）。

18.“30305”生活补助支出366810元；（其中基本支出3635610元，项目支出32400元）。

19.“30215”会议费支出57200元；（其中基本支出0元，项目支出57200元）。

五、县对下专项转移支付情况

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年部门预算无县对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年部门预算无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年部门预算无按既定标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年部门预算无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额10505.74元，其中：政府采购货物预算10505.74元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计156,466.65元，较上年161,304元减少4837.35元，减幅3%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。增减原因：无变动。

（二）公务接待费

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府部门2024年公务接待费预算为110,431.43元，较上年113846元减少3414.57元，减幅3%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：我镇严格执行中央八项规定，减少会议、接待，降低标准，禁止铺张浪费。

（三）公务用车购置及运行维护费

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年公务用车购置及运行维护费为46,035.23元，较上年47,458元减少1422.77元，减幅3%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费46,035.23元，较上年47,458.00元减少1422.77元，减幅3%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减原因：强边固防形势严峻，工作量大，公车出行次数增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年度部门共申报项目 7个，纳入一般公共预算项目 7个，财政预算安排138,800元，编制绩效目标1个，其中：重点项目1个，财政预算安排 57200元，编制绩效目标 1个。具体如下：

（一）人大会议经费补助资金

1. 项目名称：人大会议经费专项项目

2.立项依据：沧政复〔2017〕521号安排乡镇人大会会议经费批复。

3.项目实施单位：沧源佤族自治县芒卡镇人民政府

4.项目基本概况：开展2024年2次乡镇人大会议，用于2次人大会议期间会议材料费、展板及标语制作，代表会议期间伙食费、住宿费等。

5.项目实施内容：开展2024年2次乡镇人大会议，用于2次人大会议期间会议材料费、展板及标语制作，代表会议期间伙食费、住宿费等。

6.资金安排情况：该项目2024年度总支出57200元。

7.项目实施计划：用于支付2次芒卡镇人民代表大会会议期间所购买的会议材料费，人大代表住宿费等。

8.项目实施成效：（1）保障人大会议的顺利举行及开展；（2）为人大代表履职提供便利；（3）有利于联络群众，收集群众意见和诉求，容纳民意，稳定地区发展。

（二）人大代表活动补助资金

1.项目名称：乡镇人大代表活动专项项目

2.立项依据：沧政复[2017]521号安排乡镇人大会会议经费批复。

3.项目实施单位：沧源佤族自治县芒卡镇人民政府

4.项目基本概况：做好人大代表履职的服务保障工作，乡镇人大常务委员会和乡镇人大主席、副主席要依法联系好代表，组织代表活动的各项工作，通过定期提供信息和资料、召开政情通报会等方式，为代表执行职务提供便利、有效的服务保障。

5.项目实施内容：做好人大代表履职的服务保障工作，乡镇人大常务委员会和乡镇人大主席、副主席要依法联系好代表，组织代表活动的各项工作，通过定期提供信息和资料、召开政情通报会等方式，为代表执行职务提供便利、有效的服务保障。

6.资金安排情况：该项目2024年度总支出43200元。

7.项目实施计划：乡镇人大主席团通过定期提供信息和资料、召开政情通报会等方式，联系全镇各人大代表，加强与人大代表的交流与联系，为人大代表履行职务提供便利和保障。

8.项目实施成效：（1）增强法律意识；（2）密切联系群众；（3）促进地区经济发展和社会进步；（4）提高工作效率和质量；（5）保障人民当家作主的权利。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政预算拨款收入：是指财政部门用一般预算安排给单位的财政预算资金。财政预算拨款收入应根据管理要求用于经常性支出和专项支出，尤其要优先安排用于保障人员基本工资和开展公务必不可少的支出，不得用于自筹基本建设支出。

2.政府性基金收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规及有关文件规定，为支持公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收和具有专项用途的财政资金。

3.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的三公经费是指部门用财政拨款安排的因公出国、境、费、公务用车购置及运行费公务接待费。其中：因公出国、境、费反映单位公务出国、境的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，公务用车购置费及运行费反映单位公务用车车辆购置支出，含车辆购置税及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务接待费反映单位按单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出;

4.基本支出：指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府2024年机关运行经费安排1143750元，与上年1240140元对比减少96390元，减幅7.77%，减少的主要原因是根据财政相关规定压缩三公经费支出预算及劳务费预算减少。主要用于办公费：747355.12元，电费：14400元，差旅费：42730元，公务接待：40430.62元，会议费：57200元，公务用车运行维护费：46034.26元，其他交通费用：195600元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，沧源佤族自治县芒卡镇人民政府部门资产总额18381078.34元，其中，流动资产16432432.28元，固定资产1948644.06元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少3021399.87元，其中固定资产减少18630.26元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。此数据为截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据。

沧源佤族自治县芒卡镇人民政府

2024.2.20

监督索引号53092700856000111