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沧源佤族自治县糯良乡中心完小2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.我校是全日制半寄宿小学，全面贯彻新时代国家教育方针，全面开发和培养学生的德、智、体、美、劳，使之成为伟大复兴中国梦的建设者和接班人。

2.负责六年义务阶段初小学学生教育教学工作和学历教育工作及学前幼儿教育教学工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.创建洁净校园要有所成效，能做好的事还要强化。

（1）自觉打扫校园环境卫生的习惯已基本形成，但信任小助手不等于不用管。

（2）学生会督查组评价监督作用日趋显著，但评价细节指导还需再跟进。

（3）教学区乱丢垃圾现象逐步减少，但保洁教育还需继续加强。

（4）宿舍卫生也在悄悄发生变化，宿管开始有所担当，但班主任、任课教师的关心还需跟上。

2.好读书氛围出现萌芽，补好基础将长期在路上。

（1）课前饭后，校园出现了和时间赛跑的学习现象；但只有教师好教，乐教才能影响学生好学，乐学的思想基础还未打好。

（2）课后服务时间安排体现让孩子“玩个痛快，学个扎实”，但老师对潜能生辅导上方法不多，用心不够，爱的基础不足。

（3）学前教育师资队伍不断充实加强，学前教育各村出现你追我赶的良好势头。但幼小衔接工作不断加强，要为小学打什么基础？小学又如何衔接？这些工作不够具体深入。

（4）教师线上、线下学习多数能按量学完，但学习效果有待考量，有扎实学识的要求是否记在心上。

（5）很多班级学科都可以守住底线，向良好迈进。但还有极少部分班级可能和基础班的底线要求都还存在差距。

3.在师德师风方面，教职员工守住了底线，树立形象还需时刻记在心上。

经常开展警示教育，大家都算清账，知敬畏、守师德、立师范。在学校、社会和网络都未出现造成上纲上线的影响。但不发现不等于不存在，抱有侥幸心理、想着应付的心理迟早都会暴露。

4.牢记立德树人根本任务，事事皆育人。

（1）坚持每周开展“思政大课堂”，严肃“升旗时刻”，丰富“荣誉时刻”，规范“红领巾时刻”，强化“德育时刻”，缺少了跟踪落实。

（2）主题班队会经常开展，确保痕迹材料收集齐全。但务必痕迹、过程和目标达成并重。

（3）校园每个角落的墙壁都在说话，教育方针回答了教育时代之问。“为谁培养人？怎样培养人？培养什么样的人？”但老师是否“听”进去了？一句句温馨提示，提醒着孩子们该怎样做？但孩子们“听”见了吗？

5.创建平安校园，安全无小事。

（1）做事把安全放首位。树立了“1+0”的思想，没了首位的“1”，后边的“0”再多也都没意义了。但有的老师对教学安全还是重视不够。

（2）居安思危，勤于安排隐患排查。讲安全就是要在未发生安全事故前讲，杜绝安全事故发生。

（3）疫情防控不麻痹。高度重视，完善“三案九制”，定期召开研判会；精准防控，把好门口关，务实“三检”；抓好落实，加强工作抽查。但有的老师对三检工作重视不够。

（4）务实安全演练，提升学生安全意识。把大课间防踩踏演练、防震演练、消防演练有机统一，从日常开始养成习惯的行走路线，习惯排队秩序；把文明宿舍创建和安全演练有机结合，让每个宿舍都有规定的出行路线。形成我给人人让路，人人为我让路的好风气。

（5）加强安全教育。上好安全教育课，按质按量完成安全教育课程；常提醒，集体会讲，班队会讲，融入课程教学中，通过讲安全，提升学生安全意识，养成安全做事的良好习惯。

6.创建质量校园，把质量作为学校的兴校之本。

（1）提高认识促质量。宣传引来关注，质量引得尊重。要求每个人都必须树立质量兴校、质量立校的思想。只有高质量的教育人民才会满意，只有质量提升才会赢得信任和尊重。

（2）定目标促质量。课程教学不是要求完成了，而是要求完成好。开学初，要逐级签订目标责任书。学校和教研组长签订目标责任书，教研组长和任课教师签订目标责任书，任课教师和学生签订目标责任书。用目标催生动力，提升质量。但部分年级离目标差距较大，可看不到老师采取特别措施。

（3）抓常规促质量。抓常规贵在有恒，贵在评价反馈，贵在跟踪落实。但疫情防控成了我们常规检查得跟不上的借口。

（4）务实校本教研促质量。校本教研紧扣课堂这一主阵地，注重解决“备”“上”“评”“思”“改”等方面的问题，各教研组在组长的带领下积极开展活动。但在乡内交流的基础上缺少走出乡外、县外的交流。

（5）激发兴趣促质量。有兴趣才会有内生动力，才能事半功倍。学校要通过评比反馈和奖励评价激发教师兴趣，教师要通过游戏、鼓励、评比等方式激发学生兴趣。把要我做、要我学转化成我要做、我要学。但面对没有兴趣学习的学生教师方法还是单一。

7.重视艺体教育，丰富学生学习生活，挖掘学生特长人才。

（1）通过三操评比比体魄。早操比晨跑，大课间比队列队形和广播操，眼保健操比安静和规范。但没有牵动更多人的神经。

（2）开展竞技比赛活动比体魄。每年上学期举办足球“萌芽杯”，下学期准备六年级篮球“告别赛”。但活动仪式感不够。

（3）通过出勤比体魄。生病是学生缺勤主要原因，通过比出勤率，提醒学生注意身体健康。但统计人数不够规范。

（4）结合节庆开展丰富多彩的文艺比赛。通过团体赛、个人赛、校级赛、年级赛、班级赛等多种形式，为孩子创造更多上台表演的机会。

（5）结合乡村少年宫成果汇报演出组织文艺比赛。在比赛中看到才艺，看到付出，看到收获。

（6）定期、不定期组织开展书画展。树立孩子自信，培养书画兴趣，种下艺术种子。但书画展未能成为常态，获展作品未能得到更多的关注，缺少激励。

8.提供阅读条件，创造阅读氛围，好读书是众人的弱项。

（1）学校通过统计比对阅读量。人人都办借书卡，统计学生借书量，比对阅读量。目前学校在鼓励学生读书，激励学生多读书方面还是做得不够。

（2）开展阅读分享活动。各班语文任课教师对阅读的重要性认识不尽相同，导致出现重视程度的差异。再加上缺少有效方法引导，分析活动未能全面开展。

（3）阅览室里比较安静。促进良好的阅读习惯养成，创造良好的阅读氛围。虽有班级知道组织学生运用阅览室，但只是少数。

9.重视劳动，强调教育与劳动相结合。

（1）开展环境卫生责任区卫生评比活动，让学生养成爱卫护卫的好习惯。

（2）布置家务劳动作业。培养学生养成爱劳动的好习惯，养成自己的事自己做的好习惯。

（3）开展劳动成果分享活动。让学生体会到劳动的乐趣。

（4）开展劳动工具和学习工具的对比活动，让学生体会劳动的不易；从而尊重劳动人民，爱惜劳动成果。

（5）开展下地体验活动。学习劳动知识的同时体验劳动、理解劳动的意义。

10.抓好后勤保障，确保为教育教学活动有条不紊的开展提供有利条件。

（1）还欠债，保运转，坚持精打细算和勤俭持家的管理模式。学校在保运转的基础上，还清了漆建军20多万元的欠款。

（2）报项目，找资金，坚持还旧债，不欠建设的指导思想。学校添置了打印机、复印机；修筑了堡坎，建盖门卫室，修建围栏，中心完小正大门修建正在推进。

（3）抓入口，细加工，严把食品卫生安全关。食堂人员加强食材数量和质量的把关验收，并在加工过程中严格按程序运作，确保师生员工舌尖上的安全。

（4）真重视，强后勤，确保有精力抓好后勤工作。学校减少分管后勤副校长任课量，让他有精力加强后勤管理；安排专职司务长，全程带领后勤人员做好后勤服务。

（5）改管道，保供水，确保学校供水正常。学校为解决水源管道小，供水量小的问题，修改管道，错开用水高峰，先蓄后供，暂时克服缺水问题。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长室、教务处、政教处、德育处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

沧源佤族自治县糯良乡中心完小2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

沧源佤族自治县糯良乡中心完小2023年末实有人员编制101人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制101人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共101人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员101人。

本单位无年末尚未移交养老保险基金并发放养老金的人员。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员43人（离休0人，退休43人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生940人。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

由于2023年度本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，因此附表GK08《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》(公开08表)为空表，没有相关数据。

由于2023年度本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，因此附表GK09《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》(附表09表)为空表，没有相关数据。

2023年度本单位未发生财政拨款的“三公”经费收支，故附表GK10《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》(公开10表)为空表,无数据。

2023年度本单位未发生一般公共预算的“三公”经费收支，故附表GK11《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》(公开11表)为空表,无数据。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

沧源佤族自治县糯良乡中心完小2023年度收入合计2135.85万元。其中：财政拨款收入2084.40万元，占总收入的97.59%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入51.45万元，占总收入的2.41%。

与上年相比，收入合计减少60.52万元，下降2.76%。其中，财政拨款收入减少84.91万元，下降3.91%，主要原因是：2022年的财政拨款项目收入为转拨至学校基本户，2023年的财政拨款项目收入为一体化指标数，而未使用完的2023年指标数结转至2024年，导致收入减少。其他收入增加24.39万元，增长90.17%，主要原因是：2023年收取学生课后服务费资金，2022年没有该项其他收入。

二、支出决算情况说明

沧源佤族自治县糯良乡中心完小2023年度支出合计2148.61万元。其中：基本支出1914.46万元，占总支出的89.10%；项目支出234.15万元，占总支出的10.90%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。

与上年相比，合计支出减少124.96万元，下降5.50%。其中：基本支出减少32.21万元，下降1.65%；项目支出减少92.74万元，下降28.37%；主要原因是：根据临医保联发〔2022〕41号文，调整全市职工基本医疗保险单位缴费率，自2023年1月1日起，职工基本医疗保险单位缴费率为6%。即：在2022年全市职工基本医疗保险单位缴费率10%的基础上，下调4个百分点，所以导致本年度基本支出减少；项目支出中2022年上级主管部门转拨入以前年度学生营养膳食资金、教体系统爱国卫生补助资金及2021年度优秀乡村教师奖励金，且在2022年同年支出，而2023年没有此项资金收入与支出，所以导致本年度项目支出减少92.74万元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障沧源佤族自治县糯良乡中心完小正常运转的日常支出1914.46万元。比上年同期支出减少32.21万元，下降1.65%，主要原因是：根据临医保联发〔2022〕41号文，调整全市职工基本医疗保险单位缴费率，自2023年1月1日起，职工基本医疗保险单位缴费率为6%。即：在2022年全市职工基本医疗保险单位缴费率10%的基础上，下调4个百分点，所以导致本年度基本支出减少；其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1848.27万元，占基本支出的96.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置费等公用经费支出66.19万元，占基本支出的3.46％。人均工资福利支出17.31万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障沧源佤族自治县糯良乡中心完小为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出234.15万元，比上年同期减少92.74万元，下降28.37%，主要原因是：项目支出中2022年上级主管部门转拨入以前年度学生营养膳食资金、教体系统爱国卫生补助资金及2021年度优秀乡村教师奖励金，且在2022年同年支出，而2023年没有此项资金收入与支出，所以导致本年度项目支出减少92.74万元。其中：本单位2023年未发生基本建设类项目支出。用于学校专项运转公用经费支出100.28万元，主要用于办公费、维修费、电费、水费、邮电费、培训费、差旅费等运转支出；用于义务教育阶段学生营养改善计划资金支出72.73万元，全部用于学生营养膳食的食材款支出；用于义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助费支出23.47万元，已足额发放；用于学前幼儿学生资助金支出6.52万元；用于补助课后服务教师发放课后服务省级补助资金和自收资金共计29.77万元；用于补助营养膳食计划工勤人员奖补资金支出1.39万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

沧源佤族自治县糯良乡中心完小2023年度一般公共预算财政拨款支出2122.83万元,占本年支出合计的98.80%。与上年相比减少124.09万元，下降5.52%,主要原因是：2023年1月1日起，职工基本医疗保险单位缴费率在2022年10%的基础上下调至6%，所以导致一般公共预算财政拨款支出减少；项目支出中2022年上级主管部门转拨入以前年度学生营养膳食资金、教体系统爱国卫生补助资金及2021年度优秀乡村教师奖励金，且在2022年同年支出，而2023年没有此项资金收入与支出，所以导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出1652.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.86%。主要用于：（1）学前教育支出275.57万元；（2）小学教育支出1371.54万元；（3）其他普通教育支出1.39万元；（4）特殊教育支出4.36万元。

与上年1,717.55万元对比减少64.68万元，下降3.77%，主要原因是：2022年上级主管部门转拨入以前年度学生营养膳食资金、教体系统爱国卫生补助资金及2021年度优秀乡村教师奖励金，且在2022年同年支出，而2023年没有此项资金收入与支出，所以导致教育（类）支出减少。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出269.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.68%。

主要用于：（1）事业单位离退休支出98.17万元；（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出168.82万元；（3）死亡抚恤支出2.18万元。

与上年306.89元对比减少37.72万元，下降12.29%，主要原因是：2022年生育保险、工伤保险、失业保险在功能分类2089999下核算，而2023年的这些保险不在此功能分类下，导致2023年社会保障和就业（类）支出减少。

9.卫生健康（类）支出78.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.69%。主要用于：（1）事业单位医疗支出72.42万元；（2）其他行政事业单位医疗支出5.96万元。

与上年101.55万元对比减少23.17万元，下降22.82%，主要原因是：根据临医保联发〔2022〕41号文，调整全市职工基本医疗保险单位缴费率，自2023年1月1日起，职工基本医疗保险单位缴费率为6%。即：在2022年全市职工基本医疗保险单位缴费率10%的基础上，下调4个百分点，导致卫生健康（类）支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探和工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出122.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.77%。主要用于：住房公积金支出122.41万元。

与上年120.93万元对比增加1.48万元，增长1.22%，主要原因是：2023年从芒卡小学调入1人，团结小学调入1人，班老小学调入2人，合计调入4人，调出1人，死亡1人，退休1人，人数增加，导致住房保障（类）支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置事件，故无公务用车购置费预算及支出。本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护事件，故无公务用车运行维护费预算及支出。本年度本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待事件，故无公务接待费预算及支出。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

沧源佤族自治县糯良乡中心完小2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置事件，故无公务用车购置费预算及支出。本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护事件，故无公务用车运行维护费预算及支出。本年度本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待事件，故无公务接待费预算及支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。因本年度本单位未发生因公出国境事件、未发生公务用车购置事件、未发生公务用车运行维护事件、未发生公务接待事件，故无与去年对比分析。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购买公车。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位没有发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

沧源佤族自治县糯良乡中心完小为事业单位，无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2023年末，沧源佤族自治县糯良乡中心完成资产总额2117.46万元，其中，流动资产30.37万元，固定资产1951.05万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产136.04万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少71.38万元，其中固定资产减少56.16万元。2023年度本单位无报废报损资产处置，也无房屋出租。

三、 政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额15.00万元，其中：政府采购货物支出15.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额15.00万元，其中：授予小微企业合同金额15.00万元。

四、 单位绩效自评情况

临沧市沧源佤族自治县糯良乡中心完小在2023年度预算资金落实到位的基础上，严格按照相关规定执行年初预算，及时合理使用资金，并按照规定的程序真实、客观、公正地进行绩效评价，以确保绩效目标完成得较好。

2023年度临沧市沧源佤族自治县糯良乡中心完小项目绩效自评金额234.16万元。其中财政拨付实施项目6个，财政拨付项目资金支出211.16万元，执行率100%；其他资金项目1个，其他收入项目支出23.00万元，执行率100%。

（单位绩效自评情况详见附表）

五、 其他重要事项情况说明

公开表和说明数据与部门决算实际数据有细小差异，为四舍五入形成。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等。其中，因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按照“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092701736001801111