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沧源佤族自治县勐董镇中心完小2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

教育教学职能：

（一） 知识传授

1.传授基础的学科知识，为学生的后续学习打下坚实基础。

2.通过生动有趣的教学方法，如故事、游戏、实验等，激发学生的学习兴趣。

（二） 能力培养

1.注重培养学生的阅读能力、写作能力、计算能力、语言表达能力等基本学习能力。

2.发展学生的观察力、记忆力、想象力和思维能力，提高学生的智力水平。

3.培养学生的动手操作能力，通过手工制作、绘画、体育活动等课程，让学生在实践中锻炼技能。

（三）品德教育

1.开展思想品德教育课程，培养学生遵守纪律、尊敬师长、团结同学、诚实守信等良好品德。

2.通过日常行为规范的管理和榜样的示范作用，引导学生养成良好的行为习惯。

3.组织各种主题活动，如爱国主义教育、环保教育、安全教育等，培养学生的社会责任感和公民意识。

学生发展职能：

（一）身心健康

1.保证学生每天有足够的运动时间，促进学生健康成长。

2.配备兼职心理教师，关注学生的身心健康，及时发现和了解学生的身心健康状况，并为其提供帮助。

3.组织丰富多彩的课外活动，如运动会、文艺表演、社团活动等，让学生在轻松愉快的氛围中学习、生活，培养兴趣爱好。

（二）个性发展

1.尊重学生的个性差异，鼓励学生发挥自己的特长和优势。

2.提供多样化的课程选择和课外活动，满足不同学生的兴趣需求。

3.采用多元化的评价方式，关注学生的进步和成长，鼓励学生不断超越自我。

社会服务职能：

1.社区合作。开展家庭教育指导、社区文化活动等，为社区提供教育服务。

2.为社会培养合格的公民和未来的建设者，输送具有良好品德、扎实知识和综合能力的小学生。

3.为学生的发展提供支持和保障。

文化传承与创新职能：

（一）文化传承

1.教授中华优秀传统文化，如古诗词、书法、传统节日等，让学生了解和传承中华民族的文化瑰宝。

2.开展校园文化活动，营造浓厚的文化氛围，培养学生的文化素养。

（二） 文化创新

1.鼓励学生在学习和生活中创新思维，提出新的想法和观点。

2.组织科技创新活动、艺术创作活动等，培养学生的创新能力和实践能力。

（二）2023年度重点工作任务概述

（一）坚定办学方向

学校坚定不移以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持社会主义办学方向，全面贯彻党的教育方针，坚持教育为社会主义现代化建设服务、为人民服务的宗旨，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。坚持立德树人根本任务，把德育放在首位，注重培养学生的思想道德素质、创新精神和实践能力，促进学生全面发展。坚持面向全体学生，关注每一个学生的成长和发展，注重学生的综合素质和特长发展，为学生的终身发展奠定基础。

（二）彰显党建引领

在学校各项工作中充分彰显组织的力量和作用，敢于领导、善于领导思想政治工作和精神文明建设，统一思想，凝聚力量，为学校的各项发展提供政治思想保障。通过党建引领，加强教师队伍建设，提高教师的思想政治素质和业务水平，培养一支忠诚于党的教育事业、德才兼备的教师队伍。推进学校文化建设，营造积极向上的校园文化氛围，促进学校各项事业的发展。学校党组织始终坚持全心全意为人民服务的根本宗旨，关心师生的利益诉求和发展需要，积极为师生排忧解难，促进学校和谐稳定发展，积极探索适应时代发展需要的工作方式方法，充分利用现代信息技术手段，推动党建工作与教育教学工作的深度融合。

（三）提升教育教学质量

1.课程建设与教学改革。一是优化课程设置，确保国家课程的高质量实施，同时积极开发校本课程，满足学生的个性化需求。二是推进教学方法改革，采用探究式、合作式、项目式等教学方法，激发学生的学习兴趣和主动性。三是加强教学常规管理，定期开展教学检查和评估，确保教学工作的规范有序。

2.教师专业发展。一是组织教师参加各类培训和研修活动，提高教师的教育教学水平和专业素养。二是建立教师成长档案，记录教师的专业发展历程，为教师的职称评定和晋升提供依据。三是开展教学竞赛和观摩活动，促进教师之间的交流与学习，提高教学质量，2023年共组织教学竞赛和观摩活动4次，184人次参与。

3.学生综合素质培养。一是注重学生的品德教育，培养学生良好的道德品质和行为习惯。二是加强学生的体育、艺术和劳动教育，促进学生的全面发展。三是开展丰富多彩的课外活动，如社团活动、科技创新活动、文化艺术活动等，培养学生的兴趣爱好和特长。

（四）学校管理与服务优化

1.学校管理制度建设。一是完善学校各项管理制度，明确各部门和岗位的职责，提高学校管理的规范化和科学化水平。二是建立健全学校安全管理制度，加强安全教育和安全管理，确保师生的生命财产安全。三是加强学校民主管理，充分发挥教职工代表大会、家长委员会、膳食委员会等组织的作用，提高学校管理的透明度和公信力。

2.校园文化建设。一是制定校园文化建设规划，明确校园文化建设的目标和任务。二是加强校园环境建设，营造整洁、美观、富有文化气息的校园环境。2023年校园文化建设共计投入10万余元。三是开展丰富多彩的校园文化活动，如校园文化节、运动会、文艺汇演等，丰富师生的校园文化生活。

3.教育信息化建设。一是加强学校信息化基础设施建设，为教育教学提供良好的信息化环境。二是推进信息技术与教育教学的深度融合，开展在线教学、混合式教学等新型教学模式的探索与实践。三是加强教师信息技术培训，提高教师的信息技术应用能力。

（五）家校合作与社会实践

1.家校合作。一是建立健全家校合作机制，加强与家长的沟通与交流，共同关注学生的成长。二是开展家长学校、家长会、家访等活动，提高家长的教育水平和家庭教育质量。三是鼓励家长参与学校管理和教育教学活动，形成家校共育的良好局面。

2.社会服务。一是积极开展社会实践活动，组织学生走进社区，了解社会、服务社会。二是加强与社区的合作，开展社区教育、志愿服务等活动。

（六）持续抓好校园安全工作

安全责任大于天，安全工作是学校工作的重中之重，关系到学生身体健康、生命安全、学生成长成才，事关千千万万个家庭的幸福安宁和社会稳定，确保师生安全是学校工作的头等大事，我校聚焦校园安全、师生安全，及时改进工作思路和方法，时刻把师生生命安全放在第一位。

一是制定和执行校园相关安全规定：学校不断完善制定明确的校园安全规定，包括学生行为准则、教职工安全职责、安全检查制度等。

二是定期进行各类安全培训：学校分管安全副校长定期为学生和教职工提供安全培训，增强全体教职工及学生的安全意识，使他们了解如何应对各种突发情况。

三是加强校园监控：学校不断加大安全工作投入，校园内安装足够的监控设备，并确保这些设备得到有效维护且所有校点监控设备实现连接公安网络，以便及时发现和预防安全问题。

四是强化校园食堂管理：持续强化食品安全管理，强化食堂人员的培训，提高营养搭配和菜品管理，对校园食堂环境和卫生管理进行治理。

五是定期进行安全检查排查：学校定期进行全面的安全检查，包括设施设备、消防安全、食品安全等，确保没有任何安全隐患。

六是建立相关安全应急预案：学校建立完善的安全应急预案，包括火灾、地震、食物中毒等突发事件的应对措施。

七是抓实日常安全工作。针对校园疫情防控、暴力伤害、防性侵、防溺水、防交通意外、食品安全等领域精准防范、科学施策，做到规章制度健全，演练接近实战，应对措施有力。

（七）优化教师队伍建设

教育教学质量是生命线，是一所学校生存和发展的根基。为全面提升我校教育教学质量，一学年来，我校主要做了以下几个方面工作。

一是重视队伍建设和专业成长，加强队伍建设，持续推进教师研训工作，针对新教师和在职教师，定期开展培训和教育活动，提高教师的教育教学水平和专业素养。同时，鼓励教师进行学术研究、参加学术交流和进修，提升教师的学术水平和教育经验。

二是管理和评价：建立科学、合理的管理和评价体系，对教师的教学效果、工作态度、师德师风等方面进行定期评价和考核。通过评价和考核结果，及时反馈给教师，并采取相应的奖惩措施，激励教师不断提高教育教学水平。

三是聚焦课堂教学改革和课程改革，开足开齐国家课程，探索研究校本课程。

四是依托信息化，开展党建+教研教学，聚焦有效课堂，抓实常规管理。以问题、过程、结果为导向，抓实教研教学常规管理，探索新型教研教学模式，聚焦提质增效，抓实课后服务，全面推进“双减”促“双升”工作。

五是均衡配置和调整全乡各校点师资，优化校点师资布局。总体上确保年龄结构均衡、教学水平均衡、学科搭配和男女搭配均衡，适时调整校点负责人。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、德育室、教务处、妇委会、财务室等。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入沧源佤族自治县勐董镇中心完小2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

沧源佤族自治县勐董镇中心完小2023年末实有人员编制143人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制143人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数143人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员143人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员103人（离休0人，退休103人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1693人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

2023年度本单位没有国有资本经营财政拨款收入，也没有使用国有资本经营财政拨款支出，故附表GK09《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表，无数据。

2023年度本单位未发生财政拨款的“三公”经费收支，故附表GK10 《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》（公开10表）为空表，无数据。

2023年度本单位未发生一般公共预算的“三公”经费收支，故附表GK11《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）为空表，无数据。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

沧源佤族自治县勐董镇中心完小2023年度收入合计3147.66万元。其中：财政拨款收入3068.71万元，占总收入的97.49%；其他收入78.95万元，占总收入的2.51%。本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计减少94.65万元，下降2.92%。其中：财政拨款收入减少91.98万元，下降2.91%，主要原因是：2022年的财政拨款项目收入为转拨至学校基本户，2023年的财政拨款项目收入为一体化指标数，而未使用完的2023年指标数结转至2024年，导致收入减少 ；其他收入减少2.67万元，下降3.27%，主要原因是：2022年的其他收入主要为市教育局转拨的体育项目和足球班相关经费，而2023年的其他收入主要为收取的课后服务费，2023年减少数为正常实际下降数额。上级补助收入减少0.00万元，下降0%；事业收入减少0.00万元，下降0%；经营收入减少0.00万元，下降0%；附属单位上缴收入减少0.00万元，下降0%。

二、支出决算情况说明

沧源佤族自治县勐董镇中心完小2023年度支出合计3232.07万元。其中：基本支出2806.57万元，占总支出的86.84%；项目支出425.50万元，占总支出的13.16%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。

与上年相比，支出合计减少10.06万元，下降0.31%，主要原因是：项目支出中2022年上级主管部门转拨入以前年度学生营养膳食资金、教体系统爱国卫生补助资金及21年度优秀乡村教师奖励金，且在2022年支出，而2023年没有此块资金收入与支出，所以导致本年度项目支出减少106.8万元；基本支出中2023年新增基本支出－课后服务费支出，导致基本支出日常公用经费增加69.29万元；人员经费增加的主要原因是2023年度调入14人，退休8人，调出2人，所以职工人数增加，导致人员经费增加27.45万元。其中：基本支出增加96.74万元，增长3.57%；项目支出减少106.80万元，下降20.06%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0%；经营支出增加0.00万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障沧源佤族自治县勐董镇中心完小正常运转的日常支出2806.57万元，比上年同期增加96.74万元，增长3.57%，主要原因是：2023年新增基本支出－课后服务费支出，导致基本支出日常公用经费增加69.29万元；人员经费增加的主要原因是2023年度调入14人，退休8人，调出2人，所以职工人数增加，导致人员经费增加27.45万元 。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2620.97万元，占基本支出的93.39％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费185.60万元，占基本支出的6.61％。人均工资福利支出16.76万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障沧源佤族自治县勐董镇中心完小为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出425.50万元。比上年同期减少106.80万元，下降20.06%。主要原因是：2022年上级主管部门转拨入以前年度学生营养膳食资金、公用经费、家庭经济困难学生生活费、课后服务费、教体系统爱国卫生补助资金等资金，且大部分在2022年支出，而2023年没有此块资金收入与支出，所以导致本年度项目支出减少。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：用于学前教育专项支出10.48万元，主要是2023年度的学前教育资助金，全部兑付给受助学生；用于义务教育阶段学生营养改善计划资金支出116.87万元，全部用于学生营养膳食的食材款支出；用于义务教育家庭经济困难学生生活补助66.10万元，已足额发放；用于学校专项运转公用经费支出198.10万元，主要用于办公费、维修费、电费、水费、邮电费、培训费、差旅费等运转支出。用于营养膳食计划工勤人员奖补资金支出2.35万元；用于教育专项补助运转经费支出15.12万元。用于足球班专用支出14.48万元，主要用于保障足球班顺利进行且发展足球体育事业；乡村少年宫彩票公益金支出2万元，用于发展乡村少年宫活动。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

沧源佤族自治县勐董镇中心完小2023年度一般公共预算财政拨款支出3140.79万元，占本年支出合计的97.18%。与上年相比减少48.94万元，下降1.53%，主要原因是2022年的财政拨款项目收入为转拨至学校基本户，2023年的财政拨款项目收入为一体化指标数，而未使用完的2023年指标数结转至2024年，导致收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出2404.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.55%。主要用于：学校教职工工资福利支出和其他社会保障缴费，学校基本运转的日常开支（如学校水电费、办公费、会议费、培训费、差旅费、维修费、邮电费、劳务费、资本性支出等），学前教育的基本日常运转开支，学生的营养改善计划补助资金及家庭经济困难学生生活补助，学前学生资助金等；与上年2394.64万元对比同期增加9.66万元，同比增加0.4%，增长的主要原因是2023年新增课后服务费支出，导致支出经费增加；人员2023年度调入14人，退休8人，调出2人，教职工人数增加，导致经费增加。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出452.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.40%。主要用于：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出227.31万元；（2）事业离退休费支出224.39万元；（3）其他社会保障和就业支出0.58万元。与上年483.80万元对比同期减少31.52万元，下降6.52%。主要原因是：2022年生育保险、工伤保险、失业保险在功能分类2089999下核算，而2023年的这些保险不在此功能分类下核算，导致2023年社会保障和就业（类）支出减少。

9.卫生健康（类）支出111.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.56%。主要用于：（1）事业单位医疗费102.66万元；（2）其他行政事业单位医疗支出9.09万元。与上年143.04 万元对比减少31.29万元，下降21.88%。主要原因是：2023年根据临医保联发〔2022〕41号文，调整全市职工基本医疗保险单位缴费率，自2023年1月1日起，职工基本医疗保险单位缴费率为6%，即：在2022年全市职工基本医疗保险缴费率10%的基础上，下调4个百分点，导致2023年卫生健康（类）支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出172.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.49%。主要用于：在职人员住房公积金172.46万元，与上年168.25万元对比增加4.21万元，增长2.5%，主要原因是：2023年正常公积金基数调整增长，2023年度调入14人，退休8人，调出2人，所以职工人数增加，导致住房保障（类）支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置事件，故无公务用车购置费预算及支出。本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护事件，故无公务用车运行维护费预算及支出。本年度本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待事件，故无公务接待费预算及支出。

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

沧源佤族自治县勐董镇中心完小2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置事件，故无公务用车购置费预算及支出。本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护事件，故无公务用车运行维护费预算及支出。本年度本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待事件，故无公务接待费预算及支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0%。因本年度本单位未发生因公出国境事件、未发生公务用车购置事件、未发生公务用车运行维护事件、未发生公务接待事件，故无与去年对比分析。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购买公车。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

4.2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

沧源佤族自治县勐董镇中心完小为事业单位，无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2023年末，沧源佤族自治县勐董镇中心完小资产总额3200.69万元，其中，流动资产213.38万元，固定资产2647.26万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产340.05万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少136.46万元，其中固定资产减少47.05万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额30.80万元，其中：政府采购货物支出30.80万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额29.51万元，其中：授予小微企业合同金额23.43万元。

四、单位绩效自评情况

沧源佤族自治县勐董镇中心完小2023年度预算资金落实到位，按相关规定执行年初预算，及时合理使用资金，按照规定的程序真实、客观、公正地进行绩效评价，绩效目标完成较好。2023年度沧源佤族自治县勐董镇中心完小项目绩效自评金额425.50万元。其中财政拨付实施项目8个，财政拨付项目423.50万元，执行率100%；其他资金项目1个，彩票公益金支出共2.00万元，执行率100% 。

（单位绩效自评情况详见附表）

五、其他重要事项情况说明

1.本单位2023年政府性基金预算财政拨款收入为8.15万元，与上年50.00万元对比减少41.85万元，降低83.70%，主要原因是：2023年县教育体育局拨入勐董镇中心完小足球后备人才培训基地建设专项经费50万元账务为往来，不计收入，支出的时候从往来支出，导致2023年收入减少。

2.公开表和说明数据与部门决算实际数有细小差异为四舍五入形成。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092701736000701111