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沧源佤族自治县芒卡镇初级中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、研究拟定全校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、坚持为党育人、为国育才，把立德树人融入思想道德教育，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

3、研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

4、管理和指导学校基础教育工作，确保教育教学工作成果稳步发展。

5、管理学校教育经费，遵守财经纪律，严格执行财务管理制度。

6、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育工作，负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、做好教师队伍建设，加强教科研工作。

一是加强师德师风建设，全面提升教师形象；二是强化教师培训工作，强化骨干教师队伍建设，本学年组织教师培训136人次，其中：国家级培训36人次，省级培训35人次，市县级培训29人次，校级培训36人次；以培养“骨干”为抓手，学校有市级骨干教师1人，县级骨干教师9人；三是抓好教学常规管理，加强教学流程的精细化管理。围绕提高课堂教学效率，严抓教学常规的落实，做到教学常规管理精细化、长效化。四是加强学籍管理，强化控辍保学工作，维护正常的教育教学秩序。我校从源头上控制学生无序流动，控制义务教育阶段学生辍学事件，实现教育资源统筹管理、促进教育均衡发展，实现学籍管理的信息化、科学化、制度化。本学年送教下乡20人次，控辍保学工作开展200人次；五是做好特色教育，使学生得到全面发展。做好课间操、眼保健操，搞好佤家文化进校园；上好写字课，继续抓好读书活动；开设业余活动，做好“少年宫”艺术展演；积极开展志愿者活动，加强劳动教育。

2、抓好教学以及常规管理，确保德育、安全工作落到实处。

一是加强家校联系，利用开家长会的契机进一步提升家长的安全教育知识和安全防范意识，合力做好学生安全教育工作。二是加强对学生的教育引导，密切注意各班学生在纪律、学习、遵纪守法等各方面的表现，一旦发现问题，及时地处理和教育；三是加强法治教育。结合我校实际，坚持以教育为本，以预防为主的工作理念，定期对学生进行法治教育，邀请芒卡边防派出所的民警为学生做了法治宣传讲座，进一步强化了学生的法律意识；四是建立学校安全防范机制，制定了《芒卡镇初级中学教师巡校管理方案》《芒卡镇初级中学学校安全“无缝隙”的“网格化”管理实施方案》等安全制度，进一步建立健全学校安全隐患定期排查、安全预警、跟踪督查、情况通报、应急处置、责任追究制度，完善校园安全突发事件应急预案；将安全教育纳入学校正常的教育教学内容之中，平时注重对学生加强交通、防火、防溺水、防电、防雷、防食物中毒等安全知识教育，全面培养学生的安全意识和自我保护意识，提高学生的综合素质；五是积极开展防震、防火、防暴力等“安全应急演练”活动，以加强学生的自我保护能力和学生应对紧急突发事件的能力；定期对学校的安全设施进行检查，排查安全隐患。

3、狠抓卫生、健康教育工作

进一步强化校园卫生，实行专人网格化管理，对室内外的环境卫生，每天做到三查，即早上检查、中午上课之前检查、晚自习前检查，把每天的检查结果及时反馈给班主任教师，并纳入班级量化考核之中；上好健康教育课。做到健康教育课有教师、有教材、有教案、有课表、有考核，全面提高了学生健康知识的知晓率和健康行为形成率；做好疾病防控工作和健康教育宣传工作。我校成立疾病防控工作领导小组，制定了疾病防控预案，邀请芒卡卫生院到我校开展疾病防控专题讲座，加强宣传，喷洒消毒药品，切实把这项工作落到实处；我校还充分利用校园广播站、黑板报、宣传栏等宣传工具，对学生做好健康教育宣传工作；同时做好学生的心理健康教育工作。

4、抓好学校办学条件建设，进一步推进后勤管理科学合理化

严格按照财政要求，做好年度预算编制工作，进一步规范本单位人员类经费、公用经费、义务教育困难学生生活补助资金、营养改善计划专项资金的使用和管理，为财政提供了依据，为教职工工资福利的如数发放、学校正常运转等各项工作的有序开展奠定了基础。做好学校中长期基本建设规划，按科学程序和有关政策法规完成学校年度基建计划和维修改造计划。做好食堂的伙食工作，检查督促食堂的管理经营、安全、卫生等，不断提高饭菜质量和服务质量，降低成本和开支。组织管理好早点铺，保证早点铺食品的卫生安全。

5、抓好学校党建工作

在党的创新理论武装方面。一是全面学习贯彻党的二十大精神。于2022年10月，党的二十大召开之际，我支部认真贯彻落实全校师生党的二十大精神学习工作，以多种形式在全校开展党的二十大精神的学习，分别进行了班子宣讲、党支部委员会宣讲、党支部宣讲并展开激烈的讨论、派党员代表深入群众宣讲、派党员代表到各班教室面对面向学生宣讲、组织全校师生观看党的二十大开幕会、党支部书记以远程方式对全校师生解读党的二十大精神、在全校开展党的二十大精神内容的知识竞赛，截至2023年12月初，在芒卡镇初级中学共进行了至少15个场次的宣讲。开展了2次组织生活会：1次组织生活会，1次党史学习教育组织生活会；1次党史知识竞赛；每月1次党员大会；每月1次支部委员会；每月1次主题党日活动；开展了6次党课学习；二是严抓主题教育。严格落实上级党组织文件要求，制定计划并按计划开展学习，以线上线下的方式同时进行，让广大教职工充分利用空闲时间学习习近平新时代中国特色社会主义思想。带领党员教师做到学深悟透，真正把习近平新时代中国特色社会主义思想在芒卡镇初级中学落地生根。利用三会一课，把主题教育做到真学、真懂、真信、真用。截至2023年12月1日，我校党支部共开展主题教育场次7场、推送线上学习任务20余项。三是学习贯彻并落实习近平总书记2021年8月给沧源老支书的回信，用党建引领带动全体师生深刻领悟党建的重要性。党支部开展2次国旗下的讲话、9场“建设好美丽家园、维护好民族团结、守护好神圣国土”班级主题班会开展1次9个场次“我们都是收信人”主题班会、“守护好神圣国土”的主题班会、持续开展铸牢中华民族共同体意识活动至少5个场次，践行好“维护民族团结”的神圣使命。四是学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，开展专题讲座，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”、做到“两个维护”。五是开展4次师德师风建设专题会。认真组织学习修订的《中国共产党章程》、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党问责条例》、《事业单位工作人员处分暂行规定》、《中华人民共和国公职人员政务处分法》等党纪法规，收看有关“以案为鉴”相关警示片，增强全体教职工的纪律意识。

在围绕中心服务大局方面。一是党建引领教师队伍建设。开展1次青蓝结对活动，做好青年教师发展的帮扶工作；党支部骨干教师帮助工作年限满5年的教师发展成长为骨干教师；创建12节党员示范课，创新课堂模式、引领群众教师转变教学观念，共同促进教育教学工作高质量发展。二是服务教学，开展了4次送教上门，要求各年级党员教师必须参与送教上门工作，带领群众教师做好特殊学生学得懂、学得会的教学内容，不搞形式主义，开展好送教上门的爱国主义教育工作，帮助学生树立正确的世界观、价值观和人生观。三是维护校园安全稳定。党员教师每天主动参与维护学校的安全稳定工作中，在家长探视高峰期协助做好安保工作，在校门口增设党员服务窗口。在安全隐患高发点轮班值守，协助做好校园维稳工作。四是带头做好家校共育工作。组织开展家校共育家长会，协助学校做好教育教学工作。在履行管党治党责任方面，一是落实党支部书记抓基层党建工作责任，党支部书记履行基层党建工作第一责任，做好“三会一课”内容的规划、创新活动内容，充分发挥党建引领作用；二是监督好其他班子成员履行“一岗双责”，带领党支部委员以及学校其他班子成员树立鲜明的导向，整治形式主义，把每一项工作落到实处。

在落实年度重点工作方面，一是深入积极融入“一廊一带一片一道”建设中，着力打造沧源佤族自治县芒卡镇国门学校特色，多层次、多方面培养学生的爱国意识，加强学生的爱国主义教育开展了不少于10个场次。二是抓党建带群建工作，把坚持和加强党的全面领导贯穿到学校的全部工作之中，从服务校园到服务社会，从服务课堂到服务教师。

在突出领域特点方面。一是落实“党组织领导下的校长负责制”，制定“一校一策”，落实相关措施和责任，落实校长、书记沟通制度，做到合力提效、齐抓共管；二是补充党支部委员，完善组织框架建设；三是抓师德师风建设，召开4次专题会议，引领班主任抓学生主题班会；四是提高思政工作质量，尝试引领学校德育工作，深入课堂，抓课堂纪律。五是坚持开展支部活动常态化工作，积极落实第一议题活动，认真坚持“三会一课”制度，2023年召开支部党员大会12次，召开支委会12次，开展专题党课8次，做好智慧党建云岭先锋录入工作。认真贯彻党史学习教育。同时还开展了“感悟思想伟力，争做岗位先锋”和“学先进强党性，做最美劳动者”活动。让党员学习更加生动、新颖，取得很好的学习效果。带领党员同志组织开展爱党爱国教育，组织全校性的国防教育思想交流会、全校性的青春期教育活动等；走访退休职工，联合工会慰问住院教师；督促党员教师，尤其是党务工作者进行“云岭先锋”APP的学习；联合工会开展“慰问退休党员”的相关活动，并获得了广大群众的认可。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构。包括：校长办公室、教务处、政教处、总务处、办公室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入沧源佤族自治县芒卡镇初级中学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

沧源佤族自治县芒卡镇初级中学2023年末实有人员编制40人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制40人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共39人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员39人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人（离休0人，退休16人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生396人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

2023年度本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故附表GK08《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》(公开08表)为空表，无数据。

2023年度本单位没有国有资本经营财政拨款收入，也没有使用国有资本经营财政拨款支出，故附表GK09《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》(公开09表)为空表,无数据。

2023年度本单位未发生财政拨款的“三公”经费收支，故附表GK10《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》(公开10表)为空表,无数据。

2023年度本单位未发生一般公共预算的“三公”经费收支，故附表GK11《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》(公开11表)为空表,无数据。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

沧源佤族自治县芒卡镇初级中学2023年度收入合计822.81万元。其中：财政拨款收入822.73万元，占总收入的99.99%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入。其他收入0.08万元，占总收入的0.01%。与上年861.37万元相比，收入合计减少38.56万元，下降4.48%。其中：财政拨款收入减少34.34万元，下降4.01%；主要原因是：2022年的财政拨款项目收入为转拨至学校基本户，2023年的财政拨款项目收入为一体化指标数，而未使用完的2023年指标数结转至2024年，导致收入减少；上级补助收入增加0.00万元，增长0%；事业收入增加0.00万元，增长0%；经营收入增加0.00万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0%；其他收入减少4.21万元，下降98.14%。主要原因是：2023年的其他收入中减少云南天星实业有限公司拨的青苗补偿款，导致其他收入减少。

二、支出决算情况说明

沧源佤族自治县芒卡镇初级中学2023年度支出合计854.58万元。其中：基本支出714.49万元，占总支出的83.61%；项目支出140.09万元，占总支出的16.39%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年889.60万元相比，支出合计减少35.02万元，下降3.94%。主要原因是：项目支出中2022年上级主管部门转拨入以前年度学生营养膳食资金，且在2022年同年支出，而2023年没有此块资金收入与支出，所以导致本年度项目支出减少2.01万元；基本支出中2023年政府购买服务性人员增加1人，2023年用历年的结余日常公用经费结清办公费，导致基本支出日常公用经费增加7.17万元，人员经费减少的主要原因是2023年的医疗保险缴费费率下降（从10%下调至6%），导致人员经费减少40.18万元 。其中：基本支出减少33.01万元，下降4.42%；项目支出减少2.01万元，下降1.41%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0%；经营支出增加0.00万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障沧源佤族自治县芒卡镇初级中学正常运转的日常支出714.49万元，比上年747.50万元同期减少33.01万元，下降4.42%，主要原因是：2023年政府购买服务性人员增加1人，2023年用历年的结余日常公用经费结清办公费，导致基本支出日常公用经费增加7.17万元，人员经费减少的主要原因是，2023年的医疗保险缴费费率下降（从10%下调至6%），导致人员经费减少40.18万元 。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出681.26万元，占基本支出的95.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费33.23万元，占基本支出的4.65％。人均工资福利支出16.56万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障沧源佤族自治县芒卡镇初级中学完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出140.09万元。比上年142.10万元同期减少2.01万元，下降1.41%。主要原因是：2022年上级主管部门转拨入以前年度学生营养膳食资金，且在2022年同年支出，而2023年没有此块资金收入与支出，所以导致本年度项目支出减少。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：用于义务教育阶段学生营养改善计划资金支出42.91万元，全部用于学生营养膳食的食材款支出；用于义务教育家庭经济困难学生生活补助31.04万元，已足额发放；用于学校专项运转公用经费支出66.14万元，主要用于办公费、维修费、电费、水费、邮电费、培训费、差旅费等运转支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

沧源佤族自治县芒卡镇初级中学2023年度一般公共预算财政拨款支出850.51万元,占本年支出合计的99.52%。与上年889.60万元相比减少39.09万元，下降4.39%,主要原因是：2022年的财政拨款项目收入为转拨至学校基本户，2023年的财政拨款项目收入为一体化指标数，而未使用完的2023年指标数结转至2024年，导致收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出675.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.41%。主要用于：学校教职工工资福利支出和其他社会保障缴费，学校基本运转的日常开支（如学校水电费、办公费、会议费、培训费、差旅费、维修费、邮电费、劳务费、资本性支出等），学生的营养改善计划补助资金及家庭经济困难学生生活补助等；与上年685.81万元对比同期减少10.43万元，同比减少1.52%，减少的主要原因是：2023年政府购买服务性人员增加1人，2023年用历年的结余日常公用经费结清办公费等款，导致经费减少。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出103.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.19%。主要用于：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出35.40万元；（2）事业离退休费支出68.29万元；与上年110.38万元对比同期减少6.69万元，下降6.06%。主要原因是：2022年生育保险、工伤保险、失业保险在功能分类2089999下核算，而2023年的这些保险不在此功能分类，导致2023年社会保障和就业（类）支出减少。

9.卫生健康（类）支出27.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.23%。主要用于：（1）事业单位医疗费26.07万元；（2）其他行政事业单位医疗支出1.42万元；与上年47.69万元对比减少20.20万元，下降42.36%，主要原因是：根据临医保联发〔2022〕41号文，调整全市职工基本医疗保险单位缴费率，自2023年1月1日起，职工基本医疗保险单位缴费率为6%。即：在2022年全市职工基本医疗保险单位缴费率10%的基础上，下调4个百分点，导致卫生健康类支出较上年减少。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出43.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.17%。主要用于：在职人员住房公积金34.34万元，与上年45.72万元对比减少1.76万元，减少3.85%，主要原因是：2023年度调出4人，退休2人，所以人数减少，导致住房保障（类）支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置事件，故无公务用车购置费预算及支出。本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护事件，故无公务用车运行维护费预算及支出。本年度本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待事件，故无公务接待费预算及支出。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

沧源佤族自治县芒卡镇初级中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置事件，故无公务用车购置费预算及支出。本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护事件，故无公务用车运行维护费预算及支出。本年度本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待事件，故无公务接待费预算及支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0%。因本年度本单位未发生因公出国境事件、未发生公务用车购置事件、未发生公务用车运行维护事件、未发生公务接待事件，故无与去年对比分析。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购买公车。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

沧源佤族自治县芒卡镇初级中学为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，沧源佤族自治县芒卡镇初级中学资产总额1449.37万元，其中，流动资产4.83万元，固定资产1368.55万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产75.99万元（净值），其他资产0万元（净值）。（具体内容详见附表）。与上年1527.94万元相比，本年资产总额减少78.57万元，其中固定资产减少38.54万元。出租房屋1884.90平方米，账面原值304.45万元，实现资产使用收入7.10万元。2023年度本单位无报废报损资产处置。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额6.71万元，其中：政府采购货物支出6.71万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额6.00万元，其中：授予小微企业合同金额6.00万元。

四、单位绩效自评情况

临沧市沧源佤族自治县芒卡镇初级中学2023年度预算资金落实到位，按相关规定执行年初预算，及时合理使用资金，按照规定的程序真实、客观、公正地进行绩效评价，绩效目标完成较好。

2023年度临沧市沧源佤族自治县芒卡镇初级中学项目绩效自评金额140.09万元。其中财政拨付实施项目4个，财政拨付项目140.09万元，执行率100%。

（单位绩效自评情况详见附表）

五、其他重要事项情况说明

公开表和说明数据与部门决算实际数有细小差异为四舍五入形成。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092701736002501111