监督索引号53092700131800000

沧源佤族自治县财政局2025年预算公开

目录

第一部分 沧源佤族自治县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 沧源佤族自治县财政局2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

沧源佤族自治县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施；承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行；承担地方税收和政府非税收入有关管理职责；承担国库资金管理职责；拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度，承担地方政府性债务日常管理职责；按规定拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施；制定国有资本经营预算的规定和办法；制定政府性基金管理制度，负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

（二）机构设置情况

沧源佤族自治县财政局共设置16个内设机构，包括：办公室(含财务室)、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）、金融管理股、预算股、债务管理股、法制税政与政府采购管理股、国库股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、经济建设与对外合作股、财政监督评价与会计管理股、国有企业改革发展办公室、资产管理股。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.积极应对不利形势，财政收入稳步增长。一是强化财税联动机制。加强税源管理，深挖细找、挖潜堵漏，及时了解县域重点项目施工进度及工程款结算情况，联合税务部门督促企业按照要求办理纳税申报，确保税收收入应收尽收；二是积极落实财政政策。不折不扣落实各项减税降费和助企纾困政策，切实减轻企业负担，激发企业发展活力，培育税收增长点；三是狠抓资产资源盘活。清理盘活处置闲置国有资产资源，弥补税收减收缺口。2024年，完成财政总收入58702万元，增幅5.52%，完成一般公共预算收入33520万元，增幅2.88%。

2.着力优化财政支出，强化基本民生保障。一是聚焦重点领域。坚持把民生保障作为财政优先投向的重点，大力调整优化财政支出结构，持续加大民生事业投入，提升财政集中财力办大事的能力。全年共保障民生支出180104万元，占一般公共预算支出的78.61%；二是坚决落实过“紧日子”要求。严格控制会议经费、培训费及“三公”经费，压减非刚性、非重点项目支出，全力保障公共安全、医疗卫生、社会保障、农业农村、教育等重点民生领域支出155362万元，占一般公共预算支出的67.81%；三是支持教育高质量发展。落实“两个只增不减”要求，加大教育经费投入力度，完成教育支出45517万元，较上年同期增加1143万元；四是强化惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理。实现“一张清单管制度”“一个平台管发放”，确保补贴资金安全、及时、准确发放到群众手中。2024年，全县通过“一卡通”系统累计发放财政补贴资金17712.38万元，惠及322312人次。

3.服从服务中心大局，支持经济健康发展。一是推动财政金融协同发力。积极向上级申报创业担保贷款贴息资金430.73万元，助力创业促发展，充分发挥政策性融资担保作用。当年新增担保业务223笔，新增担保金额5027万元，在保金额13142.19万元；二是积极向上争取资金。全年累计争取上级转移支付资金202749万元，争取到新增地方政府债券资金4800万元，政府性基金财力补助5000万元，外贷资金1335万元，再融资债券转贷资金66340万元，有效保障了政府投资项目资金需求，极大缓解了县级财政支出压力；三是全面清理盘活资产资源。根据中央、省、市对闲置低效国有资产盘活的相关要求，摸清全县资产资源现状，制定全县资产资源盘活方案，通过公开出租、出售方式对符合条件的闲置低效资产资源进行盘活，全县共盘活资产资源13015.554万元，其中土地盘活收入12056.114万元，县属国有企业资产盘活收入959.44万元；四是做好县属融资平台优化升级工作。为有序推进我县国有企业改革创新，制定了《沧源佤族自治县国有企业集团化重组改革方案》《沧源佤族自治县县属国有企业清产核资工作实施方案》，将融资平台压降纳入国企改革三年行动，推动县属国有企业转型转实，持续做大国有企业资产规模，提升融资能力，建立资产持续注入机制；

4.强化财政监督管理，提升资金使用效益。一是加强中央直达资金监管。全年共发现并处理预警3467条，涉及金额26571.19万元；2024年收到直达资金共计57879.01万元，年内完成拨付50806.69万元，拨付率87.78%；二是坚持优化营商环境与财源建设联动。清除政府采购交易过程中设置的各类不合理限制和隐性壁垒，强化政府采购交易监管，持续优化政府采购营商环境，维护公平竞争的市场秩序。全县政府采购应公开项目数量为32个，采购意向公开率为100%；三是深化预算绩效管理。坚持绩效导向、效益优先的原则，不断创新工作举措，逐步完善体制机制，狠抓工作制度落实，财政预算绩效管理及评价工作稳步推进。年内共组织开展全县109个预算单位绩效自评项目1091个，评价金额196466.11万元，部门自评及项目自评覆盖率均达100%，聘请第三方绩效评价机构开展重点项目再评价16个，评价资金规模28136.02万元。同时，将部门绩效评价与绩效公用经费挂钩，促使绩效管理效果更加扎实有效；四是做好财政监督检查工作。开展财政资金监管“清源行动”，重点聚焦重大决策部署贯彻落实、财经纪律执行、财务会计行为和围绕九个专项整治开展监督检查，加强对财经领域公权力行使的制约和监督，让财经纪律“长牙带电”。2024年“清源行动”发现财经纪律执行方面问题2个，涉及金额202.704万元；紧紧围绕基层政府违规借用村集体资金、惠农财政补助资金“一卡通”和中小学校园食品安全和膳食经费管理突出问题3项重点开展集中整治，发现各类问题41个，移送移交问题线索6个；开展以“小”见严纠“四风”“固堤行动”专项检查，全年组织68个预算单位开展自检自查，并对20个县直单位出差期间不按规定交纳伙食费或在企业用餐不按规定交纳伙食费等情况进行重点抽查，发现出差期间不按规定交纳伙食费、收取伙食费单位7个，涉及资金28720元。

二、预算单位基本情况

沧源佤族自治县财政局编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制13人，工勤人员编制0人，事业编制21人。在职实有55人，其中：财政全额保障45人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障10人。

离退休人员17人，其中：离休0人，退休17人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入9,414,714.75元，其中：一般公共预算9,414,714.75元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元，与上年8,366,165.94元相比增加1,048,548.81元,增幅12.53%，增加的主要原因是人员经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入9,414,714.75元，其中:本年收入9,414,714.75元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9,414,714.75元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元，与上年部门财政拨款收入8,366,165.94相比增加1,048,548.81元,增幅12.53%。增加的主要原因是人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出9,414,714.75元。财政拨款安排支出9,414,714.75元，其中：基本支出7,854,714.75元，与上年7,666,165.94元对比增加185,488.81元，增幅2.45%，增加的主要原因是人员经费增加，项目支出1,560,000元，与上年700,000元对比增加860,000元，增幅122.85%，增加的主要原因是项目资金纳入年初预算数增多。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.2010601“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）-行政运行（项）”支出4,716,602.69元。主要用于财政行政人员工资及差旅费、水费、电费、邮电、会议费等日常运行经费支出；

2.2010602“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）-一般行政管理事务（项）”支出15,000元。主要用于公务车运行维护费；

3.2010650“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）-事业运行（项）”支出2,433,726.56元。主要用于财政事业人员工资及差旅费、水费、电费、邮电、会议费等日常运行经费支出；

4.2080501“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-行政单位离退休费（项）”支出342,862.8元。主要用于行政离退休人员工资；

5.2080505“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出725,059.52元，主要用于在职职工养老保险缴费支出；

6.2080801“社会保障和就业支出（类）－抚恤（款）-死亡抚恤（项）”支出261,952元，主要用于抚恤金支出；

7.2101101“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）”支出151,830.23元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出；

8.2101102“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）”支出140,687.07元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出；

9.2101199“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗 （款）-其他行政事业单位医疗支出（项）”支出23,199.24元，主要用于在职及退休人员大病保险缴费支出；

10.2210201“住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）”支出543,794.64，主要用于在职人员住房公积金缴存。

11、2299999“其他支出（类）-其他支出（款）-其他支出（项）”支出60,000元,主要用于残疾人保障金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

沧源佤族自治县财政局2025年财政拨款安排支出按经济科目分类情况为：基本支出7,854,714.75元，项目支出1,560,000元。

1.“30101”基本工资支出1,795,128元（其中：基本支出1,795,128元，项目支出0元）；

2.“30102”津贴补贴1,513,572元（其中：基本支出1,513,572元，项目支出0元）。

3.“30103”奖金493,554元（其中：基本支出493,554元，项目支出0元）；

4.“30107”绩效工资1,337,448元（其中：基本支出1,337,448元，项目支出0元）；

5.“30108”机关事业单位基本养老保险缴费725,059.52元（其中：基本支出725,059.52元，项目支出0元）；

6.“30110”职工基本医疗保险缴费292,517.3元（其中：基本支出292,517.3元，项目支出0元）；

7.“30112”其他社会保障缴费40,075.45元（其中：基本支出40,075.45元，项目支出0元）；

8.“30113”住房公积金543,794.64元（其中：基本支出543,794.64元，项目支出0元）；

9.“30199”其他工资福利支出132,348.48元（其中：基本支出132,348.48元，项目支出0元）；

10.“30201”办公费425,000元（其中:基本支出0元,项目支出425,000元）；

11.“30202”印刷费100,000元（其中：基本支出0元，项目支出100,000元）；

12.“30205”水费15,000元（其中：基本支出15,000元，项目支出0元）；

13.“30206”电费20,000元（其中：基本支出20,000元，项目支出0元）；

14.“30207”邮电费127,500元（其中：基本支出77,500元，项目支出50,000元）；

15.“30211”差旅费150,000元（其中：基本支出0元，项目支出150,000元）；

16.“30217”公务接待费60,000元（其中：基本支出0元，项目支出60,000万元）；

17.“30226”劳务费530,000元（其中：基本支出0元，项目支出530,000元）；

18.“30228”工会经费35,902.56元（其中：基本支出35,902.56元，项目支出0元）；

19.“30231”公务用车运行维护费50,000元（其中：基本支出15,000元,项目支出50,000元）；

20.“30239”其他交通费用213,000元（其中：基本支出213,000元，项目支出0元）；

21.“30302”退休费342,862.8元（其中：基本支出342,862.8元，项目支出0元）；

22.“30304”抚恤金261,952元（其中：基本支出261,952元，项目支出0元）；

23.“30299”其他商品和服务支出60,000元（其中：基本支出0元，项目支出60,000元）。

24、“30227”委托业务费支出135,000元（其中：基本支出0元，项目支出135,000元）。

五、县对下专项转移支付情况

沧源佤族自治县财政局2025年部门预算无县对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

沧源佤族自治县财政局2025年部门预算无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

沧源佤族自治县财政局2025年部门预算无按既定标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

沧源佤族自治县财政局2025年部门预算无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额120,000元，其中：政府采购货物预算120,000元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

沧源佤族自治县财政局2025年合计175,000元，其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费预算

沧源佤族自治县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计125,000元，较上年增加11,682.52元，增长10.31%，具体变动情况如下：

1.因公出国（境）费

沧源佤族自治县财政局2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，本年预算与上年对比无变化。

2.公务接待费

沧源佤族自治县财政局2025年公务接待费预算为60,000元，较上年增加40,435.03元，增长206.67%，国内公务接待批次为20次，共计接待300人次。增加的原因是上级调研、督查工作次数增多。

3.公务用车购置及运行维护费

沧源佤族自治县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为65,000元，较上年减少28,752.51元，下降30.66%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费65,000元，较上年减少28,752.51元，下降30.66%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。减少的主要原因是整合派车资源，整合出车人数，统一派车，减少公务用车长途行驶。

（二）上级资金

沧源佤族自治县财政局2025年上级资金“三公”经费预算合计50,000元，其中：

1.因公出国（境）费0元。

2.公务接待费0元。

3.公务用车购置及运行维护费50,000元。

（三）自有资金

沧源佤族自治县财政局2025年自有资金“三公”经费预算0元。

（四）非财政拨款

沧源佤族自治县财政局2025年非财政拨款资金“三公”经费预算0元。

八、重点项目预算绩效目标情况

沧源佤族自治县财政局2025年度部门共申报项目6个，纳入年初预算项目6个，财政预算安排1,560,000元，编制绩效目标6个，其中：重点项目1个，财政预算安排900,000元，编制绩效目标1个。具体如下：

（一）财政专项工作经费

1.项目名称：财政专项工作经费；

2.立项依据：《沧源佤族自治县财政局关于开展2024年度部门预算项目绩效目标审核工作的通知》（沧财发〔2023〕83号）；

3.项目实施单位：沧源佤族自治县财政局；

4.项目基本概况：贯彻落实中央、省经济工作和财政工作会议精神，深入贯彻新发展理念要求，积极服务构建新发展格局，落实“积极的财政政策要提质增效，更可持续，保持适度支出强度”，加强财政资源统筹，推进预算一体化建设，强化预算约束和绩效管理，严格债务管理，保障财政部门各项业务顺利开展；

5.项目实施内容：财政部门各项业务运转保障，包括财政网络运行及一体化建设、农村财政管理、财政监督检查、预算绩效评价等；

6.资金安排情况：2025年县级安排项目资金900,000元；

7.项目实施计划：计划财政绩效评价范围进一步扩大,举办财政业务培训两次,债务规模适度风险可控；

8.项目实施成效：建设一支政治坚定、能力过硬、作风优良、奋发有为的财政队伍，满足新形势下财税体制改革各项业务需要。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政预算拨款收入：是指财政部门用一般预算安排给单位的财政预算资金。财政预算拨款收入应根据管理要求用于经常性支出和专项支出，尤其要优先安排用于保障人员基本工资和开展公务必不可少的支出，不得用于自筹基本建设支出。

2.政府性基金收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规及有关文件规定，为支持公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收和具有专项用途的财政资金。

3.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的三公经费是指部门用财政拨款安排的因公出国、境费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国、境费反映单位公务出国、境的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，公务用车购置费及运行费反映单位公务用车车辆购置支出，含车辆购置税及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务接待费反映单位按单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出;

4.基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括基本工资、津贴补贴和机关事业单位基本养老保险缴费等工资福利支出，办公经费、差旅费、印刷费、水电费、汽车维修燃料费、办公设备购置及维修维护等日常公用经费(商品和服务支出)等公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

沧源佤族自治县财政局2025年机关运行经费安排376,402.56元，与上年354,185.68元对比增加22,216.88元，增幅6.27%。主要原因是日常办公经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，沧源佤族自治县财政局资产总额1,464,373.12元，其中，流动资产43,849.99元，固定资产1,420,523.13元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少229,270.96元，其中：固定资产减少251,615.67元,流动资产增加22,344.71元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

（四）其他需要说明的事项

沧源佤族自治县财政局2025年政府性基金预算、政府购买服务预算、县对下转移支付预算、县对下转移支付绩效目标、新增资产配置预算、转移支付补助项目无支出预算，故政府性基金预算表、政府购买服务预算表、县对下转移支付预算表、县对下转移支付绩效目标表、新增资产配置预算表、转移支付补助项目支出预算表公开时为空表。

监督索引号53092700131800111