第一部分 沧源佤族自治县审计局2021年单位预算编制说明

　　第二部分 沧源佤族自治县审计局2021年单位预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、单位收入预算表

　　三、单位支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、单位政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、省对下转移支付预算表

　　十五、省对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　沧源佤族自治县审计局2021年单位预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）单位主要职责。

　　沧源佤族自治县审计局成立于1983年10月，属沧源县人民政府直属的行政执法监督部门。该局的主要职责是：在上级审计机关和当地政府的领导下，对县级财政预算执行、行政事业单位财政财务收支、财政专项资金、领导干部经济责任、国家投资建设项目等依法实施审计监督。

　　（二）机构设置情况。

　　沧源佤族自治县审计局为沧源佤族自治县人民政府县级组成单位。沧源佤族自治县审计局设有8个内设机构，分别是：中共沧源佤族自治县审计委员会办公室秘书股、办公室、法规股、电子数据审计股、财政审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股和经济责任审计股。设1个党组、1个党支部、有党员8名。

　　（三）重点工作概述。

　　根据沧源佤族自治县人民政府和上级审计机关批复，沧源佤族自治县审计局2020年度计划审计项目七大类33个。全年实施完成审计项目34个，（其中：我局组织实施24个，配合上级审计部门完成10个）。我局出具审计报告24个，审计决定11个，审计发现违规和管理不规范问题95个，涉及问题资金258 224.98万元（违规违纪金额9 861.67万元，管理不规范资金248 363.31万元），向被审单位提出66条合理性建议，移送有关部门3个审计疑点问题线索，移送金额14.42万元。已整改落实问题资金28690.52万元，对因体制和制度原因产生的问题正在落实和整改中。

　　二、预算单位基本情况

　　沧源佤族自治县审计局2021年预算编制单位1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（具体包括：沧源佤族自治县审计局）；参公单位0个；事业单位0个。

　　截至2020年12月单位基本情况如下：

　　在职人员编制9人，其中：行政编制9人，事业编制0人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）单位财务收入情况。

　　2021年单位财务总收入380.70万元，其中：一般公共预算380.7万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比单位财务总收入增加5.4万元，增长1.44%，主要原因是正常人员工资、五险一金的增长。2020年沧源佤族自治县审计机关基本支出为285.51万元，2021年290.94万元,增加5.43万元。

　　（二）财政拨款收入情况。

　　2021年单位财政拨款收入380.7万元，其中:本年收入380.7万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款380.7万元（本级财力380.7万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　与上年对比单位财政拨款收入增加5.4万元，增长1.44%。主要原因是正常的人员工资、五险一金的增长。

　　四、预算单位支出情况

　　2021年单位预算总支出380.7万元。财政拨款安排支出380.7万元，其中：基本支出290.94万元，与上年对比增加5.43万元，增长1.9%，主要原因是正常的人员工资、五险一金的增长；项目支出89.76万元，与上年对比减少0.03万元，下降0.03%，主要原因是培训费和公务接待费减少。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行221.04万元，主要用于沧源佤族自治县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务89.76万元，主要用于沧源佤族自治县审计局审计项目经费支出。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出25.1万元，主要用于沧源佤族自治县审计局基本养老保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗17.41万元，主要用于沧源佤族自治县审计局医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助4.91万元，主要用于沧源佤族自治县审计局公务员医疗补助。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.49万元，主要用于沧源佤族自治县审计局职工其他医疗支出。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金21.99万元，主要用于沧源佤族自治县审计局职工住房公积金缴费支出。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项。

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项。

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项。

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算总额5.02万元，其中：政府采购货物预算5.02万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　沧源佤族自治县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10.86万元，较上年增加0.36万元，增加3.43%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费。

　　无。

　　（二）公务接待费。

　　沧源佤族自治县审计局2021年公务接待费预算为3.06万元，较上年减少0.14万元，下降4.38%，国内公务接待批次为19次，共计接待110人次。减少的原因是严格按照公务接待管理的规定，杜绝浪费。

　　（三）公务用车购置及运行维护费。

　　沧源佤族自治县审计局2021年公务用车购置及运行维护费为7.8万元，较上年增加0.5万元，增加6.85%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元；公务用车运行维护费7.8万元，较上年增加0.5万元，增加6.85%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。增加的原因是公务用车已严重老化，能耗及修理费用逐年增加。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　无。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释。

　　1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

　　沧源佤族自治县审计局2021年机关运行经费安排30.84万元，与上年对比(2020年公用经费30.14万元)，增加0.7万元，增长2.32%，主要原因是工资的正常增长计算的工会经费及福利费略有增长。

　　（三）国有资产占有使用情况。

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。

2021.3.2沧源佤族自治县审计局2021年单位预算表.xls