监督索引号53092701736000301000

第一部分 临沧市沧源佤族自治县民族小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市沧源佤族自治县民族小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校是全日制寄宿制完全小学。负责沧源佤族自治县教体局划分学区范围内小学教育阶段教育教学工作。认真贯彻执行国家的教育方针、政策法规，组织实施依法治校工作。

1、全面贯彻党的教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，认真执行上级领导机关的指示和决定。按教育规律办学，全面教育和教学任务。

2、全面规划学校工作，制订和实施学校工作计划。审查各处室工作计划，定期检查和总结工作。认真总结经验、教训，提出改进意见和措施，并向上级和职工代表大会报告工作。

3、主持校会议和行政会议，指导学校全面工作，研究决定学校的重大问题。

4、认真组织师生学习贯彻《小学生日常行为规范》、《师德规范》，加强校园社会主义思想精神文明建设，树立良好的校风。

5、坚持以教学为中心，领导教学工作;坚持兼课深入课堂，要用三分之一的精力抓好教学工作。了解教师教学和学生学习情况。指导教导处搞好教学实验和教改工作。积极引导教师进行教育科学研究，不断改进教学方法。

6、领导文体卫生工作。认真贯彻执行国家教委颁布的小学体育卫生工作的两个暂行条例，切实抓好体育课教学和课外活动，加强学校的卫生保健工作，减轻学生负担，保护学生健康。

7、负责做好学校的人事工作。根据上级下达的名额和本校的实际、聘用、调配、管理学校的行政人员和教师，并在人事工作中努力做到知人善作、任人唯贤、人尽其才，充分发挥每个教职工的积极性和业务特长，加速青年教师队伍的基本建设。

8、审批本校招收新生计划、人员以及到本校插班就读的学生。

9、坚持勤俭办学的原则，努力改善办学条件。校长对学校的财产开支认真管理，定时审批和检查，引后勤人员树立为教学服务、为师生服务的思想，管理好学校的校舍和一切校产、经费，开展勤工俭学活动，搞好创收工作，逐步改善教师的福利待遇，关心职工生活，善于为教职工排忧解难。

10、建立健全学校的各项规章制度，并认真检查执行情况，保证学校正常的工作、学习秩序。

（二）2021年度重点工作任务介绍

（1）完善、规范、细化、落实学校的各种管理制度。强抓学校精细化内部管理；健全完善各种管理的跟踪督查，规范办学行为等，规范的管理制度、方案、职责等：《民族小学党政组织机构图》、《民族小学领导班子及中层领导工作分工》、《民族小学教职工签到（退）、坐班相关要求》、《民族小学门卫岗位职责》、《民族小学AB角制度》、《民族学关于学校领导及教职工外出请示报备的规定》、《民族小学学生出入校园制度》、《民族小学寄宿生离（返）校制度》、《民族小学食堂管理制度》等。

（2）实抓党建工作，强抓师德师风建设。一是继续抓好党建工作及党员的带头模范作用。在县委教育党工委的指导下，民族小学支部委员会党建工作与时代、师德师风、教学工作融为一体，以办人民满意教育为目标，以“两学一做”为指导，以“抓党建促校建，抓党风促校风”为主题，全面开展党的思想建设、组织建设和作风建设。在教职工中开展“四有”好老师、“四个”引路人、云岭红烛﹒育人先锋“五强五好”等活动。抓实师德师风建设，转变工作态度；二是抓实领导班子建设，不断提高领导班子成员的领导能力和服务大局意识。学校负责人更换，学校也重组了领导班子，把年轻力壮、业务能力强、想干事、有干劲、工作认真耐心的教师安排在领导岗位上。领导班子带头学理论、学管理、学教学。做到领导班子成员各方面率先垂范，努力钻研业务，不断完善自己的个人修养，提高综合素质。学校定期召开领导班子会，每周一召开教职工例会，组织学习、领会上级有关部门的工作安排、文件精神等。研究学校当前面临的各种问题，共同探讨学校发展路子；按照教育工委的相关部署要求，工作联系实际，不出现“两张皮”现象；三是丰富校园内的党建内容、爱国主义警示牌；开展形式多样、内容丰富的爱党、爱国教育活动。按照各级党组织的相关要求，做到党要管党、全面从严治党，结合学校实际，在师生中开展丰富多彩的党史学习、朗诵比赛、学习交流等活动。校园里增设以“听党话、感党恩、跟党走、学党史”为主题的学习展板、爱国主义警示牌，以增强学生的爱国主义思想；四是贯彻落实中央八项规定以及省市县的相关规定。《中小学教师职业道德规范》和临沧市教育系统师德师风“八倡导、八严禁”等规定。按“三严三实”和“忠诚干净担当”的要求抓实行风建设，不断提升教职工服务学校、服务学生的意识；五是抓实学校意识形态工作。成立了《沧源佤族自治县民族小学党支部意识形态工作领导小组》，具体负责学校意识形态工作。加大对教职工的管理力度，组织学习《沧源县党员干部领导干部、国家公职人员“八小时外”监督工作办法（试行）的通知》、《中共临沧市教育体育局党组关于严禁违规操办和参加“升学宴”、“谢师宴”的通知》等相关文件；由党支部牵头，开展酒驾及赌博问题专项整治。教职工签订了《师德师风建设“十个严禁”承诺书》、《沧源佤族自治县教体系统纪律作风承诺书》、《沧源佤族自治县拒绝酒驾醉驾及“黄赌毒”承诺书》、《共产党员不信教、不涉黄涉赌涉毒、不参与涉边违法犯罪承诺书》、《沧源佤族自治县教体系统干部职工杜绝酒驾、赌博等违法行为承诺书》，有效地控制了相关违规违纪行为的发生。

（3）开展丰富多彩的校园活动，促进学生健康成长。一是学校结合课后服务，由学生自由报名成立了各种课外兴趣小组：舞蹈组、合唱组、篮球组、羽毛球组、乒乓球组、写作组、书法组、美术组等，丰富学生的校园文化，增长知识；二是少先队大队部成立了红领巾广播站、彩虹小记者站，对校园内的正能量进行表扬，对负能量进行批评谴责。红领巾广播站每天上午、下午各一次进行播报；彩虹小记者站，根据学校不同时候的实际情况，每期都有不同的主题。仅仅一个学期就完成编辑了11期，振奋人心，效果很好。

（4）认真组织开展“习近平总书记给边境老支书的回信”精神主题教育宣讲活动，使回信成为师生学习、工作的动力。组织全校师生排练《阿佤人民幸福歌》舞蹈，并作为课间操。从小熏陶孩子们“永远听党话，跟党走，建设美丽家园，维护好民族团结，守护好神圣国土，唱响新时代阿佤人民的幸福之歌”。使孩子们从小热爱党、感恩党、热爱祖国、热爱家乡。

（5）抓实抓细疫情防控工作。春季开学疫情又在掀起，我们严格按照严格按照国家、省、市、县以及主管局的疫情防控要求抓好疫情防控的各项工作：

1.健全制度，落实责任，强化措施。制定了《2022年春季开学工作方案》《2022年春 季开学疫情防控工作方案》《2022年春季开学疫情防控应急预案》 等“三案九制”，严格开学疫情评估上报工作；

2.轨迹跟踪，寄宿生实行封闭管理和走读生、教职工闭环管理。认真对师生员工及共同居住人员有中、高风险地区旅居史进行排查。正常走读学生、 正常上下班教职员工的共同生活居住人员的健康状况和行程轨 迹,师生家校"两点一线"点对点闭环管理；

3.开学前，与全体教职工签订了《教职员工疫情防控承诺书》，发放《家长和学生疫情防控告知书》；开学前（2月28日）学校领导班子与卫生健康副校长和医疗包保小分队共同研判开学工作，学校符合开学条件，3月7日学校开展疫情防控应急演练，学校卫生健康副校长王芳芳一行人到校指导演练情况。

4.认真对照国家卫生健康委员会办公厅教育部办公厅印发的《高等学 校、中小学和托幼机构新冠肺炎疫情防控技术方案(第四、五版)》、《云南省学校新冠肺炎疫情防控工作检查清单》、《临沧市校园新 冠肺炎疫情防控工作专项督查细则30条》、《临沧市校园疫情防控"16道关口"》等开展疫情防控工作。

5.学校每天两次对教室、宿舍、食堂、运动区、环境区域等重点场所有效消杀，从未间断。

6.备足疫情防控物资，按照《临沧市边境学校管理规定》严格落实实行封闭管理、非寄宿制学校闭环管理；实行错时、错峰、错区域上下学、就餐、洗漱、清洗衣物，不开展严格管理大型活动。

7.按照县疫情指挥部的要求全体做好师生员工核酸检测，疫苗接种率达100%。

8.开展针对全体师生员工进行了健康教育培训，组织教职工学习了《临沧市校园疫情防控管理操作手册》；以班级为单位严格执行健康监测制度,坚持晨午晚检、因病缺勤追踪管理、"零 报告、日报告"制度，由教导处跟踪记录。

9.以班级为单位，教职工挂钩宿舍负责每一位学生的生活、学习、健康，实行网格化管理。

10.坚持以“七个专项行动”为抓手，养成戴口罩、勤洗手、常消毒、常通风、少聚集等良好的行为习惯养成；学校对安保、宿管（教职工兼任）、保洁、食堂和工程施工等校园重点人群做好健康管理档案。

11.学校实行24小时值班值守，学校大门、食堂、等重点场所做到常消毒；学校严禁采购冷链食品、网购包裹不得进入校园，制定严格手机规范管理制度，杜绝学生带手机到校园。

12.学校各部门、各班级实行交办工作任务清单制、包保制、责任制和销号制，责任到人，落实到班。成立了《民族小学校园疫情防控专班》，明确工作职责；成立《民族小学关于校园网格化管理办法》具体责任到各办公室、各班、各宿舍，落实到人。

（6）认真组织全校师生学习党的十九届六中全会。党的十九届六中全会后，由党支部牵头，组织全体教职员工学生2次94人次，了解国家大事、了解国家发展等。

（7）强抓学生良好行为习惯的养成教育。全体教职工形成齐抓共管格局，引导学生养成“文明礼仪、诚信、学习、运动、卫生、交流与合作”等行为习惯，把行为习惯培养作为学校德育教育的落脚点和提高教学质量的基础。成立“文明礼仪监督小组”、“卫生管理小组”“三操工作小组”、“住校生宿舍管理小组”等相应的工作机构，由党支部、德育室、少先队大队部齐抓共管完成。学生良好行为的养成得到较大的提升。

（8）严格执行坐班制度，并实行督查工作。教职工严格执行坐班制度，由每周的带班领导进行至少早、中、晚三个时段进行督查教职工的坐班情况，并做好记录，作为每月过程性绩效考核的主要依据。

（9）严格考勤制度。完善了《民族小学教职工请假制度》，按照相关规定校长批假，明确了各种假旷的具体范围和天数是否符合相关规定，杜绝请霸王假。

（10）强化绿化美化管理。结合实际的对学校绿化带的维护与更新作研判，崇德楼前的绿化带进行了更新，4棵有安全隐患的大树进行了处理，这样既排除了安全隐患，又规范了花坛；学生宿舍前的树进行了修剪；对根部裸露在外的大树都进行了树根围起；崇文楼前的小花坛党支部组织松土种花；齐贤楼前的花坛妇女组织清理种花。各班对责任区绿化带的管理到位。

（11）抓实教育教学管理，提高教学质量。教学质量是学校的生命线，我们深知教学常规的规范化是教学质量得以提升的重要保证。学校对教学常规工作的检查做到不放松，做到高标准、严要求：

1.实施好“双减”政策，严格落实课后服务。根据《教育部办公厅关于做好中小学生课后服务工作的指导意见》【教基一厅〔2017〕2号】文件精神和学校实际情况，认真做好学生课后服务工作，促进学生健康、快乐、幸福成长、帮助家长解决无人看管、无力辅导等实际困难，结合我校实际，制定方案，成立领导小组、组织机构，以“让每位家长放心。满足家长合理需求,提供高质量的服务,不断提升我校公信力”为总体目标，遵循教育规律，组织开展有利于学生全面发展、个性成长的形式灵活、内容丰富的活动，包括做作业、自主阅读、体育、艺术、科普活动，以及娱乐游戏拓展训练、开展兴趣小组活动等教育娱乐活动。

2.对45以上任课教师进行信息技术能力提升培训，并进行了校级考核过关，老师人人都会操作电子白板、一体机辅助教学。

3.抓实学生素质能力提升训练周清和月训练，及时巩固所学知识，提高学生的综合能力。严格要求任课教师按照市县局的要求，认真安排学生进行周训练和月训练，做好错题的再巩固，随时分析学生的学情，及时调整教学策略，努力提高教学质量。

4.进行作业提升诊断之星评比活动，激励任课教师和成绩优秀的学生。根据每个月的作业诊断情况，每个月评出每个年级的作业提升诊断之星，公布展出，并给予奖励。作业提升之星每个月一次与学校领导班子进行交流，共同用餐。本学年六年级升学检测获得全县综合排名第3名的好成绩。

5.抓实师生的阅读。学校利用每周一的升旗仪式，学生国旗下讲话后，与师生进行阅读分享；世界读书日，学校举行丰富多彩的阅读分享活动；语文教研组组织“请党放心，强国有我”等师生经典诵读比赛，大大提高了师生的阅读能力；推荐教职工每人购买一套阅读《张桂梅》、《农民院士》等书籍，做好读书笔记，交流心得，进一步端正工作态度。

（12）努力改善学校的办学条件。学校想办法多方改善办学条件，加大了投入力度：

1.按照要求改造食堂里的排水沟改，重新修理排外常堵的水沟；

2.新建学生洗碗台、住校生用水洗漱处；修剪、包装学生宿舍前面的树；处理有安全隐患崇德楼前的4棵大树;并进行一些零星维修工程等；

3.添置了50套课桌；

4.重新建了齐贤楼报告厅的讲台；

5.安装齐贤楼一楼窗户的全部防盗钢；

6.制作了许多宣传栏、展板等；

7.整个校园每个角落重新安装监控摄像头87个；

8.改造学生澡堂、食堂、门卫室等。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

沧源佤族自治县民族小学是纳入2021年度部门决算汇编范围的独立核算事业单位。报表为单户表，单位财政预算代码为105008，单位基本性质为财政补助的事业单位，行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个。学校执行政府会计制度，为二级预算单位，预算管理级次为县级。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

沧源佤族自治县民族小学2021年末实有人员编制45人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制45人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员44人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员33人。其中：离休0人，退休33人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市沧源佤族自治县民族小学2021年度收入合计1,029.56万元。其中：财政拨款收入1,027.53万元，占总收入的99.8%，比上年同期增长21.22%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入2.03万元，占总收入的0.2%，比上年同期减少2.4%。

与上年同期对比，总收入增179.84万元，比上年同期增长21.16%，增长的主要原因：核销了以前年度未计入收入的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，事业人员职业年金及购买性人员工资等。其中：财政拨款收入增179.89万元，比上年同期增长21.22%，增长的主要原因：核销了以前年度未计入收入的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，事业人员职业年金及购买性人员工资等。其他收入减0.05万元，比上年同期减少2.37%，减少的主要原因：减少非税收入等。

二、支出决算情况说明

临沧市沧源佤族自治县民族小学2021年度支出合计1,049.84万元。其中：基本支出897.46万元，占总支出的85.49%，比上年同期增长16%；项目支出152.38万元，占总支出的14.51%，比上年同期增长115.61%。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

与上年同期对比，总支出增205.5万元，比上年同期增长24.34%。增长的主要原因：2020年秋季学生生活费在2021年发放；2021拨入建设项目资金41万并支出此项资金；核销支出以前年度未计入支出的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，事业人员职业年金及购买性人员工资等，导致2021年支出大于上年数。其中：基本支出增123.79万元，比上年同期增长16%，增长的主要原因：核销支出以前年度未计入支出的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，事业人员职业年金等；项目支出增81.71万元，比上年同期增加115.61％，增加的主要原因：2020年秋季学生生活费在2021年发放；2021拨入建设项目资金41万并支出此项资金，导致2021年项目支出大于上年数。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障临沧市沧源佤族自治县民族小学正常运转的日常支出897.46万元，比上年同期增长16%。增长的主要原因：核销支出以前年度未计入支出的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，事业人员职业年金等。其中：人员经费包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出886.36万元，占基本支出的98.76%。日常公用经费包括：办公费、差旅费、劳务费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等公用经费11.1万元，占基本支出的1.24%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障临沧市沧源佤族自治县民族小学用于专项业务工作的经费支出152.38万元。比上年同期增加115.61%。增加的主要原因：2020年秋季学期学生生活费在本年度发放；2021年沧源县教育体育局拨入建设项目资金41万等。具体项目支出为：用于办公费、手续费、电费、差旅费、培训费、邮电费、会议费、劳务费、维修维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等商品和服务支出75.58万元，占项目支出的49.60%，用于助学金等对个人和家庭补助支出63.82万元,占项目支出的41.88%，用于房屋建筑物构建、办公设备购置、其他资本性支出等12.98万元，占项目支出的8.52%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县民族小学2021年度一般公共预算财政拨款支出1,048.93万元，占本年支出合计的99.91%。比上年同期增长25.12%,增加的主要原因：核销了以前年度未计入支出的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，事业人员职业年金，购买性人员工资等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.205类教育支出815.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.78%。主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、办公费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、培训费、会议费、其他交通费、其他商品和服务支出、助学金、房屋建筑物构建、办公设备购置、其他资本性支出等支出。

2.208类社会保障和就业支出139.2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.27%。主要用于上缴职工养老保险、失业保险、生育保险、工伤保险以及抚恤金、退休费等支出。

3.210类卫生健康支出41.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.97%。主要用于上缴职工医疗保险支出。

4.住房保障（类）支出52.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.97%。主要用于上缴职工住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县民族小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市沧源佤族自治县民族小学2021年机关运行经费支出0万元。（沧源县民族小学无机关运行经费）。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，临沧市沧源佤族自治县民族小学部门资产总额1,539.53万元，其中，流动资产77.46万元，固定资产1,460.32万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.76万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少88.74万元，其中流动资产减少132.08万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额6万元，其中：政府采购货物支出6万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无其他说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

参公管理事业单位：参照《中华人民共和国公务员法》第一百零六条：法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业单位。

基本支出：用于保障机关、财政补助事业单位、自收自支事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业单位基本养老保险缴费等工资福利支出，办公经费、差旅费、印刷费、水电费、汽车维修燃料费、办公设备购置及维修维护等日常公用经费（商品和服务支出）等公用支出；

项目支出：用于保障财政补助事业单位、自收自支事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的本级项目经费支出，主要用于部门履行职能、完成日常工作任务和承担事业发展相关工作。如电子政务信息系统建设专项资金、城乡低保、临时救助、社会组织管理、社会事务规范管理、行政区划和地名管理、基层政权和社区治理等开支。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

预算绩效管理：预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。推进预算绩效管理，有利于提升预算管理水平、增强单位支出责任、提高公共服务质量、优化公共资源配置、节约公共支出成本。它强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。

沧源佤族自治县民族小学

2022年10月20日

监督索引号53092701736000301111