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临沧市沧源佤族自治县糯良乡人民政府2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市沧源佤族自治县糯良乡人民政府单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市沧源佤族自治县糯良乡人民政府单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻落实党和国家在农村的各项惠农政策及法律法规，认真执行县委、县政府的各项决策部署，研究制定本乡经济发展和产业发展思路；

（2）负责编报和执行本乡经济和社会发展计划，编报执行财政预算、收入支出和管理工作，负责本乡经济发展管理工作和其他行政工作；

（3）负责本乡村镇建设、管理和服务工作，指导村委会开展各项农村工作，反映村民的意见和要求；

（4）管理本乡公有财产及村集体资产,做好固定资产的管理和有效使用，使固定资产发挥应有的价值；

（5）办理县委及县政府交办的其他工作事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年我乡坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，以习近平总书记重要回信精神为指引，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，围绕全乡经济社会发展大局，巩固脱贫攻坚、疫情防控和经济社会发展成果，全面推进乡村振兴，为实现“十四五”各项目标任务接续发力、再创佳绩。

2022年经济社会发展主要目标建议为：农村经济总收入增长10%左右，达16700万元以上，农民人均可支配收入增长10%左右，达16000元以上。

围绕上述目标，今年重点抓好以下几个方面工作：

（1）抓责任，在稳定大局上实现新突破。把疫情防控作为首要责任，坚决克服麻痹思想和厌战情绪，严格落实疫情防控各项措施，完善“网格化”治理，加大卡点、边境管控，继续增强疫情防控和强边固防力量，发挥卡点、联防所、村寨、网格的协调防控作用，构建多层次全方位疫情防控和强边固防体系。持续深化巩固扫黑除恶专项斗争成果，健全党政军警民五位一体合力强边固防机制，筑牢边境安全屏障。深入实施安全生产三年专项整治行动，严查并消除隐患、严防安全事故。加大矛盾纠纷排查和历史遗留问题化解力度。继续做好瑞孟高速、219国道、世界佤乡乡村振兴产业示范园等重大项目施工保障。

（2）抓提质，在产业兴旺上实现新突破。一是做好产业发展规划，聚焦重点产业，调整优化产业资金使用方向和模式，确保投入精准、效益明显。支持合作社加大土地流转落实产业规划，把分散的土地资源集约起来，按片区推进产业，提升产业整体效益。二是继续抓好烟区连片建设，优化烟区布局、优化烟农结构、优化基础设施。以6000亩土地流转为保障，落实烟区规划。建立种烟能手、“铁杆烟农”、种植大户信息库，严格控制烟农数量和结构。完善一批烤房、烟水烟路基础设施，力争2022年烤烟面积达到6000亩以上，产量达15000担，产值达到2400万元以上。继续做好烟稻轮作，提升土地综合利用率。三是抓好1万亩茶园提质增效，依托CTC茶厂，进一步优化茶农与企业的合作模式，建立稳定的村企合作利益联结机制。探索茶园流转，做好技术人员培养，力争鲜叶平均单产达1吨以上，茶叶总产值突破1500万元。四是建设青储饲料基地，抓住全县发展肉牛养殖机遇期，推广1万亩左右青储玉米良种种植，同时，引进加工企业，就近就便消化加工，力争产值达1000万元以上。五是探索做好蜜蜂等新兴产业培育，加大“一村一品”专业村建设，鼓励农民专业合作社创新发展，强化技术保障、强化市场对接，服务产业、带动发展。

（3）抓项目，在增强动能上实现新突破。结合“十四五”项目规划和空港经济服务区建设规划，扎实做好项目前期、项目推进和协调服务工作。启动贺岭村现代化边境小康村建设项目，投资3000万元以上，全面提升7个自然村村庄人居环境和特色风貌，强化产业建设、基层治理，打造2—3个特色示范点。实施班考术腊至机场三级路建设，全力改善沿途农业基础设施，打造天坑周边高山农场观光农业。争取实施天坑周边旅游开发，扩大旅游景区体量，带动周边村寨发展。实施班鸽村村容村貌提升项目，巩固4A级景区创建成果，争取年内运营并产生收益。投入1500万元实施空港游客服务中心及南撒农旅融合项目。投入1600万元实施1.6万亩高标准农田建设，改善农业生产条件。实施坝尾村1300亩农田水利基础设施提质改造，完善取水坝、沟渠及道路设施。新建坝尾、糯良、班考90座烤房，缓解烤烟烘烤压力。继续做好翁不老民族直过区、机场复垦提升改造、次生灾害治理等项目，投入1200万元实施怕秋地质灾害治理工程。进一步争取怕拍古茶园茶旅融合项目。实施2022年扶持壮大村集体经济项目，力争8个村集体经济经营性收益在去年基础上增加20%以上。

（4）抓帮扶，在巩固成效上实现新突破。围绕“两不愁三保障”和人饮安全，抓实脱贫攻坚成效巩固拓展和脱贫后评估各项工作。强化重点产业基地、扶贫车间建设，加大产业帮扶力度，保障群众收入稳定性和持续性。加大公益性岗位开发力度，持续做好就业政策保障，优化就业创业服务。推进义务教育优质均衡发展，改善办学条件，切实创办人民满意教育。继续抓实医疗卫生事业建设，提升医疗卫生服务水平。实施农村人饮提升工程，进一步提升饮水安全保障质量。抓实农村劳动力培训和职业农民培训，加大农村致富带头人培养，提升农民素质，为乡村振兴提供人才保障。进一步健全和完善防止返贫动态监测机制，强化对特殊群众的政策兜底保障，持续巩固脱贫成效。

（5）抓整治，在绿色发展上实现新突破。牢固树立“绿色发展”理念，抓实生态环境治理，加强环保督察反馈问题的整改，严格“三线一单”管控要求，严守生态保护红线。加强森林资源保护力度，坚决维护好森林资源安全。加强农业面源污染治理，严格落实化肥、农药减量要求。严控焚烧作物秸秆，提升空气质量。压实河湖长制责任，开展“清四乱”行动。实施南撒水库周边村寨污水截留处理，保护饮用水水源。深入开展农村人居环境整治提升行动，以“美丽村庄”建设为抓手，推进农村生活垃圾、生活污水治理，实施农村厕所革命，年末改厕率达70%以上，打造一批“美丽乡村”示范点。继续深入开展爱国卫生“七个专项行动”和“卫生乡镇”创建。

（6）抓作风，在行政效能上实现新突破。加强政府自身建设，改正“不适应”和“不符合”的问题，牢固树立“科学理政、依法行政、从严治政、廉洁从政”的理念，加快政府职能转变，创新领导和管理方式，主动适应新形势新任务新要求，提高政府行政效能。

各位代表，奋斗成就梦想，实干赢得未来！我们要始终牢记党和人民重托，在县委、县政府和乡党委的领导下，咬定青山不放松、凝心聚力谋发展，为建设更加美好的糯良而努力奋斗！

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

糯良乡人民政府共设有9个机构，包括：共产党机关、政府机关、人大常务委员会机关、群众团体、参公管理的财政所、农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、村乡规划建设服务中心、社会保障服务中心。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入糯良乡人民政府2022年度部门决算编报的单位共9个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位5个。分别是：

1.共产党机关

2.政府机关

3.人大常务委员会机关

4.群众团体

5.财政所

6.农业综合服务中心

7.文化广播电视服务中心

8.村乡规划建设服务中心

9.社会保障服务中心

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

糯良乡人民政府2022年末实有人员编制57人。其中：行政编制26人（含行政工勤编制2人），事业编制31人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员25人（含行政工勤人员2人），事业人员26人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人）。

实有车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

糯良乡人民政府2022年度收入合计54345203.36元。其中：财政拨款收入51142664.96元，占总收入的94.11%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入3202538.40元，占总收入的5.89%。与上年相比，收入合计增加6998732.08元，增长14.78%。其中：财政拨款收入增加37773012.97元，增长282.53%；上级补助收入增加元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入下降30774280.89元，下降90.57%。，主要原因是2022年项目资金拨付形式改革，大额项目资金以零余额账户拨款形式下达。

二、支出决算情况说明

糯良乡人民政府2022年度支出合计63725171.32元。其中：基本支出10543909.35元，占总支出的16.55%；项目支出53181261.97元，占总支出的83.45%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加11203844.95元，增长21.33%。其中：基本支出增加40736.17元，增长0.39%；项目支出增加11163108.78元，增长26.57%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%，主要原因分析是瑞孟高速征地补偿集中在2022年支付，项目支出增多。

（一）基本支出情况

2022年度用于糯良乡人民政府机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10543909.35元，比上年同期增加40736.17元，同比增长0.39%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9962694.98元，占基本支出的94.49％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费581214.37元，占基本支出的5.51％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障糯良乡人民政府机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出53181261.97元，比上年同期增加11163108.78元，同比增长26.57%。其中基本建设类项目支出0元。

具体项目开支及开展工作情况：1、农村危房建房补助专项资金590000.00元，用于修缮改造糯良乡农村危房；2、专户各项项目资金11485335.36元，用于瑞孟高速征地补偿发放、临时用地租金等支出；3、糯良乡财政所公共服务能力提升专项资金134107.00元，用于糯良乡财政所办公环境优化、办公设备采购、服务能力提升等支出；4、纪检组织工作经费9390.00元，用于保障糯良乡纪委办公用品、办案设备及其他纪检工作开支；5、糯良乡2022年联防所专职、轮职人员生活补助专项资金306300.00元，用于支付糯良乡专职及轮职联防员的日常生活补助，确保糯良乡抵边联防所正常运转；6、2022年糯良乡第一批边境地区转移支付联防员补助资金100000.00元，用于支付糯良乡专职及轮职联防员的日常生活补助，确保糯良乡抵边联防所正常运转；7、糯良乡2022年5至6月乡（镇）疫情防控卡点补助专项资金339200.00元，用于支付疫情防控期间卡点人员5-6月生活补助；8、糯良乡2022年7至8月乡（镇）疫情防控卡点补助专项资金160550.00元，用于支付疫情防控期间卡点人员7-8月生活补助；9、糯良乡疫情防控工作督导组车辆保障专项资金7421.00元，用于支付糯良乡疫情防控期间疫情防控工作督导组巡视巡查车辆保障费用；10、边境地区疫情防控项目中央补助资金223539.00元，用于支付糯良乡卡点民兵及人员的日常生活补助，确保糯良乡疫情防控卡点正常运转；11、2021年重新分配疫情防控专项资金337763.38元，用于支付糯良乡卡点民兵及人员的日常生活补助，确保糯良乡疫情防控卡点正常运转；12、糯良乡2022年1至2月份乡（镇）疫情防控卡点补助专项资金215720.00元，用于支付疫情防控期间卡点人员1-2月生活补助；13、糯良乡2022年3至4月乡（镇）疫情防控卡点补助专项资金59500.00元，用于支付疫情防控期间卡点人员3-4月生活补助；14、云南省临沧市沧源佤族自治县糯良乡贺岭村建设现代化边境小康村项目专项资金8341848.81元，用于开展糯良乡贺岭村现代化边境小康村施工等建设施工费，有利于改善边境村民的生产生活条件；15、沧源佤族自治县糯良乡糯良片区临空经济服务区2022年中央财政预算内以工代赈项目专项资金4467688.00元，用于以工代赈项目建设资金保障，有利于促进区域内群众增收、改善群众生产条件；16、沧源佤族自治县糯良乡2021年第二批中央及省级财政专项扶贫资金和整合财政涉农资金项目建设专项资金1000000.00元，用于扶贫产业发展项目的实施，有效保护生态环境，改善群众生产生活条件，产业发展得到巩固和加强，产业结构进一步优化；17、沧源佤族自治县糯良乡2021年度产业发展建设项目专项资金2848546.00元，用于支出糯良乡产业发展项目建设，探索新型产业，巩固产业发展经验；18、沧源佤族自治县糯良乡糯良村农业农村综合开发建设项目专项资金2500000.00元，用于糯良乡养殖产业发展项目建设，皇竹草青储饲料等；19、沧源佤族自治县糯良乡2021年中央及省级财政专项扶贫资金和整合财政涉农专项资金3320853.42元，用于扶贫产业发展项目的实施，有效保护生态环境，改善群众生产生活条件，产业发展得到巩固和加强，产业结构进一步优化；20、云南省临沧市沧源佤族自治县糯良乡贺岭村建设现代化边境小康村项目专项资金6111000.00元，用于开展糯良乡贺岭村现代化边境小康村施工等建设施工费，有利于改善边境村民的生产生活条件；21、沧源佤族自治县糯良乡2022年上海市对口帮扶云南省南撒村乡村振兴农特产品展销体验示范园建设专项资金10100000.00元，用于南撒村机场农特产品展销体验示范园广场建设、绿化等支出，促进糯良乡农特产品等销售推广；22、2021年糯良乡乡村振兴驻村第一书记（工作队长）工作经费60000.00元，用于糯良乡下设六个行政村乡村振兴第一书记工作开展的工作经费；23、2022年全省驻村第一书记工作经费60000.00元，糯良乡下设六个行政村乡村振兴第一书记工作开展的工作经费；24、强边固防工作经费专项资金45000.00元，用于保障糯良乡开展强边固防的工作经费；25、糯良乡2022年第一批边境地区转移支付专项资金22500.00元，支付糯良乡卡点民兵及人员的日常生活补助，确保糯良乡疫情防控卡点正常运转；、26、冬春救助资金290000.00元，用于支持做好灾区受灾群众冬春期间口粮、饮水、衣被、取暖、医疗等基本生活救助，维护社会稳定，及时足额发放中央冬春救灾资金，确保冬春期间受灾群众基本生活和安全温暖过冬；27、2021年省级冬春救助专项资金10000.00元，用于保障2021年冬春期间减灾防灾救灾工作经费；28、糯良乡2022年省级冬春救助专项资金25000.00元，用于支持做好灾区受灾群众冬春期间口粮、饮水、衣被、取暖、医疗等基本生活救助，维护社会稳定，及时足额发放中央冬春救灾资金，确保冬春期间受灾群众基本生活和安全温暖过冬；29、2021年中央灾害救灾（抗旱）专项资金10000.00元，用于糯良乡旱季期间的防灾救灾工作经费保障。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

糯良乡人民政府2022年度一般公共预算财政拨款支出51142664.96元，占本年支出合计的80.26%。与上年相比增加34483572.97元，增长207.00%，主要原因是2022年项目资金拨付形式改革，大额项目资金以零余额账户拨款形式下达。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3423693.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.69%，比上年同期增加142386.81，同比增长4.34%。主要用于工资福利支出、办公费、印刷费、会议费、培训费、公务接待费用、公车运行维护费用、离退休费、办公设备购置、基础设施建设等。增加的原因是人员数量增加，工资福利等支出增加。

2.国防（类）支出406300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.79%，主要用于发放疫情防控卡点民兵补助。比上年同期增加406300，同比增长100%。主要原因是2022年零余额形式拨付疫情防控卡点民兵补助。

3.文化旅游体育与传媒（类）支出342977.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.67%，主要用于文化站在职人员工资福利、办公费印刷费、文化宣传等支出。比上年同期增加158437.49，同比增长85.86%。主要原因是2022年文化宣传支出增多。

4.社会保障和就业（类）支出1641314.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.21%。主要用于社会保障服务中心在职人员工资福利等发放、退休费、死亡抚恤。比上年同期增加76154.84元，同比增长4.87%。主要原因是在职职工人员增加，退休人员增加，工资福利、退休费等支出增加。

5.卫生健康（类）支出1308449.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.56%。主要用于在职职工的行政事业单位医疗保险。比上年同期增加104094.41元，同比增长8.64%。主要原因是在职职工人员增加，医疗保险支出增加。

6.农林水（类）支出43105439.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.29%。主要用于农业综合服务中心在职人员工资发放、村干部工资发放、农业综合服务中心办公费、基础设施建设、农林水项目支出等。比上年同期增加33168065.42元，同比增长333.77%。主要原因是2022年项目资金拨付形式改革，大额项目资金以零余额账户拨款形式下达。

7.住房保障（类）支出579491.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.13%。用于发放在职职工的公积金。比上年同期增加93134.00元，同比增长19.15%。主要原因是在职职工人数增加，且2022年工资改革，在职职工住房公积金支出增加

8.灾害防治及应急管理（类）支出335000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.66%。主要用于发放冬春救助、抗旱救灾等灾害救助资金发放。比上年同期增加335000.00元，同比增长100%%。主要原因是2022年冬春救助资金、抗旱救灾资金以零余额形式发放。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为278515.13元，支出决算为103280.41元，完成年初预算的37.08%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算45000.00元，占总支出决算的43.57%；公务接待费支出决算58280.41元，占总支出决算的56.43%，具体是国内接待费支出决算58280.41元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县糯良乡2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为278515.13元，支出决算为103280.41元，完成年初预算的37.08%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为45000.00元，完成年初预算的57.51%；公务接待费支出决算为58280.41元，完成年初预算的29.10%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：为认真贯彻落实精简开支，厉行节约，精简开支的工作作风，糯良乡人民政府从严控制“三公”经费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少117725.64元，下降53.27%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少63793.94元，下降58.64%；公务接待费支出决算减少53931.70元，下降48.06%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：为认真贯彻落实精简开支，厉行节约的工作作风，糯良乡人民政府从严控制“三公”经费支出。

(二)政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款安排的‘三公’经费支出，年初预算为0元，支出决算为0元。

(三)国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款安排的‘三公’经费支出，年初预算为0元，支出决算为0元。

(四) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆，2022年公车运行维护费支出决算数45000.00元。主要用于开展疫情防控、河道治理、森林防火巡视和参加各类会议等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待123批次（其中：外事接待0批次），接待人次475人（其中：外事接待人次0人），2022年公务接待费支出决算数58280.41元。主要用于接受产业发展指导、脱贫攻坚迎检、项目验收和环境督查等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

糯良乡人民政府2022年机关运行经费支出581214.37元，增加69294.37元，增长13.54%,主要原因是疫情稳定，疫情防控趋于常态化，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费下降。糯良乡人民政府机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，糯良乡人民政府资产总额26941885.59元，其中，流动资产26802818.78元，固定资产139064.81元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少14249812.17元，同比减少14249812.17元，减少34.59%，其中固定资产减少48500.68元，同比减少48500.68，减少25.86%。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度糯良乡人民政府采购支出总额58190.00元，其中：政府采购货物支出58190.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

糯良乡人民政府本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

五、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。 （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092700855501111