监督索引号53092701736002101000

临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责本镇辖区内小学、幼儿园的德育、教学、教研、后勤等管理事务。

1.是研究拟定全乡教育与国家得教育方针、政策、法规得贯彻执行。要依法办学，不断发展战略与教育工作得规定、办法，监督与检查所属学校对党提高管理水平与教育质量。不断改善办学水平与提高教育质量，促进全乡中、小学教育均衡发展。

2.是管理与指导全乡教育教学研究工作：规划、指导教育现代化与教育信息化工作；发挥教研中心作用。在中心学校统一领导下，组织全乡小学教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.是发挥小学教师进修培训作用。乡镇中心学校负责制定并实施本乡小学教师继续培训计划，并有针对性得组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平与教育教学能力。

4.是管理小学学籍。建立全镇适龄儿童、少年档案，掌握全镇每学年适龄儿童、适龄少年人数，严格控制学生辍学。已入学学生建立学籍档案，并报教育行政部门备案。

5.是负责本乡小学教师的教育教学业务档案得管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。管理本部门教育经费；拟定教育经费筹措与管理得规定及财务管理制度：统计并监测全镇教育经费得筹措与使用情况。

6.是协助镇政府组织发动学生入学，负责与协助学校做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

7.是协助教育行政部门做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、调配与交流、培训与考核等工作。

8.是协助镇政府与教育行政部门做好调整校点布局。

9.是在教育行政部门指导下，负责组织期末测试、教育教学质量检测评估工作。

10.是自觉接受县教育体育局、镇党委、政府的监督与指导，积极承办镇政府及上级主管部门交办得其它事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

一年来，我校在教育行政部门和勐角乡党委政府的正确领导下，始终坚持办人民满意教育为宗旨，以推进学校精细化管理和课程改革为工作目标，以提高学校教育教学质量为基本，以规范学校管理，精准施策为重点，全面推进学校和谐发展，不断提升教育教学质量。强化质量意识、创新意识、服务意识和责任意识，努力改善办学条件，提高学校管理水平和办学质量。

我校认真学习和贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记有关教育的系列重要讲话，以省、市县教育工作会议精神为指导，不忘初心、牢记使命，全面贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，落实立德树人根本任务，不断推进素质教育。以安全第一，和谐校园为保障；以学校内部管理为抓手，细化管理制度，务实教研工作；提高教师业务水平和教学实践能力，重点以培养学生核心素养和综合能力；以课堂为主阵地，努力推进和落实课堂教学改革，构建有效课堂；加强督导和跟踪指导工作，狠抓薄弱学校管理，深入研究薄弱科目，促进各种学科教学协调发展，努力办好人民满意的教育。

1.我校以创建“和谐校园”为抓手，树立没有安全就没有教育，安全重于泰山的理念，认真落实“党政同责，一岗双责，失职追责”的安全要求，加强安全教育管理，转变管理模式和方法，跟进管理督查力度，促进安全发展，在全体教职工的努力和坚持下，一年来，勐角完全小学无学校安全责任事故发生，为和谐社会积极作为。家校协作共创和谐校园。本学年召开线上家长会2次，发放安全告知书5次六千多份，促进家校沟通，明确家校教育职责，同心协力抓安全；积极动员学生参加学生平安保险、预防性疫苗的接种工作等，做到预防为先。与学生和家长签订《新冠肺炎疫情防控责任书》、《交通安全责任书》、《食品安全协议书》、《防溺水安全协议书》等，让学生和家长认得自己应承担安全义务和责任。加强安全宣传教育，做到安全警钟长鸣。为了实现师生时时讲安全，人人管安全，事事保安全的目标。建立安全检查机制，加强门卫管理制度，定期开展自查自纠工作，及时发现隐患，消除隐患，保障师生安全。抓好住校生的夜间安全工作，有住校生的学生要安排人员轮流值班，并配备必要的安全设备器材，守护学生的平安。

2.学校管理要坚持人文与发展的理念，坚持以人为本的管理思想和依法治校的思想相结合，注重教育管理的人文意蕴，在坚持依法治校的同时，大力推进学校民主化管理,完善学校精细化管理与务实教研工作实施方案。根据教育的发展需求和学校现状制定《勐角中心完小教师值班制度》，《勐角中心完小一日常规》，《勐角中心完小请销假制度》等，根据各岗位实际工作，完善工作常规，细化责任，明确任务，为学校可持续发展提高了制度保障。精细育人管理，发挥师生工作自觉性和积极性。学校从环境卫生、宿舍管理，课堂纪律，安全，学生学习辅导等制定了详细，易操作的一日常规检查制度。并每天都有专人落实和监督，并进行有效量化考核，发挥全体教职工和学生在监督和评价中的积极作用。班级量化实行一天一检查，一周一评比，一月一奖励，考核结果进行一定的物质和精神鼓励，体现过程与结果有效融合，班级结果与本班教师绩效有效捆绑，促进了学校规范化管理。

3.抓教研，提质量;坚持“自主备课为主，集体备课为辅”的有效备课机制，本学年我校要求教师根据教学目标、学生实际和教师的教学风格，课前一周做好自主备课，以电子备课形式上交教导处，查阅同意后方可上课，课后教师根据教学得失写出教学反思；同时根据教师的教学实践经验，教师认为教师难教，学生难学的教学内容，由学科组组织学科教师集体突破，实行集体备课，公开示范课，实现教学资源共享，达到共同进步。常规检查工作常态化。教导处继续完善听课评课工作制度，旨在提高听课评课效率，校班子经常推门听课，经常深入教学一线听评课，了解课改情况，掌握教学动态，对课改起到助推作用。认真组织东部联片教研，校本教研，青年教师课堂教学竞赛，新教师过关课等教研活动。确实把教研工作作为教学工作的主要工作来抓，把教研工作作为新课程改革的载体，通过教学研究实施新课程改革。

4.抓德育，促养成;学校倾力营造良好的学习环境，注重学生的养成教育，抓实一日常规，使学生懂文明，讲礼仪，加强感恩教育。努力建设一个洁净、环境美、适合学生生活和健康成长的和谐乐园。开展形式多样的主题教育，重视学生思想道德建设，加强学生民族精神教育、法治教育以及行为规范的养成教育，突出以爱国主义教育为主旋律，以弘扬和培育民族精神为主线的德育教育，要以活动为载体，结合法定节日、重要人物、重大事件纪念日，有针对性的组织思想道德教育活动，在活动中引导学生树立正确的世界观、人生观和价值观。签订控辍保学工作责任书，压实控辍保学工作，逐级分解责任，把控辍保学工作落实到班级、落实到教师个人，纳入班主任、科任教师评优晋级的重要依据，激发全体教师做好控辍保学工作的积极性，促使控辍保学工作落到实处。多形式关爱“特殊”学生，不让一个学生掉队。严格把好转学手续关，及时做好有关资料的收集工作，重视农村特殊（留守、单亲、孤儿）儿童教育问题；针对适龄儿童因身体残疾，无法到校等情况，学校积极响应政策，教师不辞辛苦采取送教上门形式，想办法让残疾儿童跟其他儿童一样接受教育，学习文化；完善外来务工人员子女接受义务教育制度和措施；全面落实“两免一补”政策和义务教育阶段营养改善计划工程，实现学生实惠，政策留人的目的。

5.校园活动丰富多彩，质量提升成效明显。

6.强化后勤服务保障教育教学。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：1.校长室；2.办公室；3.教务处；4.德育室；5.党支部；6.财务室；7.心理咨询室。我部门所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，为临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学2022年末实有人员编制103人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制103人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员95人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员71人（离休0人，退休71人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

一、本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《GK09 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表(公开09表)》为空表，故此表无数据。

二、本部门2022年度无“三公”经费支出，《GK10 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表(公开10表）》为空表，故此表无数据。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学2022年度收入合计22914222.36元。其中：财政拨款收入22503670.82元，占总收入的98.21%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入410551.54元，占总收入的1.79%。

与上年相比，收入合计减少1873124.42元，下降7.56%，下降的主要原因是：2021年度核销了2019年度未计入收入的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，政府购买人员工资，事业人员职业年金，而2022年度没有增加这些收入。其中：财政拨款收入减少2001453.90元，下降8.17%，下降的主要原因是：2021年度核销了2019年度未计入收入的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，政府购买人员工资，事业人员职业年金，而2022年度没有这些财政拨款收入；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加128329.48元，增长45.47%，增长的主要原因是：2022年度其他收入增加了宁波圣珂工具有限公司捐助立新小学修建餐厅、购买餐桌167600元等，而2021年度没有这些其他收入款项。

二、支出决算情况说明

临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学2022年度支出合计23509108.16元。其中：基本支出20194110.58元，占总支出的85.9%；项目支出3314997.58元，占总支出的14.1%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少1493840.17元，下降5.97%，下降的主要原因是：2021年度增加核销支出2019年度未计入支出的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，政府购买人员工资，事业人员职业年金，而2022年度没有增加这些支出经费。其中：基本支出减少1930663.59元，下降8.73%，下降的主要原因是：2021年度增加核销支出2019年度未计入支出的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，事业人员职业年金，而2022年度没有增加这些支出经费；项目支出增加436823.42元，增长15.18%，增长的主要原因是：支付了义务教育奖助学金较上年多支出了2019-2021年欠付奖助学金695500元，支付了学前教育奖助学金较上年多支出了2019-2021年欠付奖助学金256830元，支付了安防设备购置中央补助资金147353.5元；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出20194110.58元，比上年同期减少1930663.59元，同比下降8.73%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19059695.57元，占基本支出的94.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1134415.01元，占基本支出的5.62％。年平均工资福利支出183100元/人/年。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3314997.58元，比上年同期增加436823.42元，同比增长15.18%。其中：基本建设类项目支出0元；用于学前教育专项支出45780元，主要是2021年秋季学期至2022年秋季学期的学前教育资助金，所拨资金已全部兑付给受助学生；用于学前教育阶段学生营养改善计划资金支出221550元，全部用于学生营养膳食的食材款支出；用于义务教育阶段学生营养改善计划资金支出1030261元，全部用于学生营养膳食的食材款支出；用于义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助费支出709000元，已发放给学生自行使用；用于城乡义务教育学生营养改善计划落实工勤人员工资奖补资金3988.96元，已兑付给工勤人员；用于2021至2022学年“三区”教师人才支持计划选派教师工作经费20000元，已兑付给老师；用于支付从教20年以上优秀教师奖励金30000元，已兑付给老师；义务教育小学安防设备购置中央补助资金147353.50元，用于安装监控款；用于学校专项运转公用经费支出1107064.12元，主要用于办公费、维修费、电费、水费、邮电费、培训费、差旅费等运转支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学2022年度一般公共预算财政拨款支出23105904.93元，占本年支出合计的98.28%。与上年相比减少1611780.6元，下降6.52%，主要原因是2021年度增加核销财政拨款支出2019年度未计入支出的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，政府购买人员工资，事业人员职业年金，而2022年度没有增加这些支出经费。

（二） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出17249724.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.66%。比上年同期减少2135349.38元，同比下降11.02%，下降的主要原因是：2021年度增加核销教育支出2019年度未计入支出的在职人员住房公积金，政府购买人员工资，退休人员统筹外经费，事业人员职业年金，而2022年度没有增加这些支出经费。其主要用于：学校教职工工资福利支出和其他社会保障缴费，学校基本运转的日常开支（如学校水电费、办公费、会议费、培训费、差旅费、维修费、邮电费、劳务费、资本性支出等），学前教育的基本日常运转开支，学生的营养改善计划补助资金及家庭经济困难学生生活补助，学前学生资助金等；

2.社会保障和就业（类）支出3550371.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.37%。比上年同期增加372031.2元，同比增长11.71%，增长的主要原因是：2022年新增退休人员5人，事业单位离退休费增加；2022年有新增死亡抚恤金。其主要用于：事业单位离退休人员工资、机关事业单位养老保险缴费支出、死亡抚恤金支出、其他社会保障和就业支出；

3.卫生健康（类）支出1101808.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.77%。比上年同期增加169235.58元，同比增长18.15%，增长的主要原因是：2022年补付了2021年未及时支付的2021年12月财政部分医疗保险。主要用于在职人员医疗保险及大病补充医疗保险支出；

4.住房保障（类）支出1204001元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.21%。比上年同期减少17698元，同比下降1.45%，下降的主要原因是：2021年末教职工人数98人，2022年从班老中心校调入3人，芒卡小学调入1人，单甲小学调入2人，岩帅小学调入1人，合计调入7人，调出3人，退休7人，2022年教职工人数减少3人，年末教职工人数只有95人，住房公积金支出相应减少。主要用于在职人员住房公积金支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。2021年度及2022年度未编制一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，也未发生相关支出。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学2022年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%，因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

(二)政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学2022年度无政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%，因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

(三)国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学2022年度无国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%，因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

(四)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学为事业单位，故2022年机关运行经费支出0元，增加0元，增长0%，因本单位2021年度与2022年度都没有发生机关运行经费支出,故无需对比分析原因。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市沧源佤族自治县勐角完全小学资产总额22147453.34元，其中，流动资产1084115.81元，固定资产21063337.53元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少210987.7元，同比减少210987.7元，减少0.94%。其中固定资产减少285723.07元，同比减少285723.07元，减少1.34%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益；二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离；三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评；四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

2.绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2022年度预算项目资金落实到位，并高效率的使用，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时；二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，各项工作推进有序，落实有力，行动有效。

3.综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为优秀。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一） 基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二） 机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三） 按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092701736002101111