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沧源佤族自治县财政局2024年部门预算公开目录

第一部分 沧源佤族自治县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 沧源佤族自治县财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

沧源佤族自治县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施；承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行；承担地方税收和政府非税收入有关管理职责；承担国库资金管理职责；拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度，承担地方政府性债务日常管理职责；按规定拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施；制定国有资本经营预算的规定和办法；制定政府性基金管理制度负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

（二）机构设置情况

沧源佤族自治财政局共设置20个内设机构，包括：办公室(含财务室)、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股（行政审批股）、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、涉外金融股、政府采购管理股、会计股、财政监督股、国资委党委办公室、企业国有资产管理股。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1. 积极培植财源，夯实收入基础。一是持续巩固和提升烟叶种植产业，巩固传统主体税源。财政扶持力度不减，支持烟草种植提质增效，增加农民群众收入，增加烟叶税收。二是全力支持县域重点项目建设，主要支持全县水库、公路、光伏、红色教育基地、田园综合体等重点项目建设，实现财源可持续增长。三是加大对实体经济的扶持，切实减轻企业负担，持续发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，进一步激发市场活力、培育内生动力。四是全力推进城乡建设用地增减挂钩项目实施，增加收入来源。五是严格按照《中华人民共和国预算法》《政府非税收入管理办法》等法律规章制度，依法强化政府非税收入征收管理，确保政府非税收入依法征收、规范执收、应收尽收，多措并举开源挖潜。

2. 优化支出结构，突出保障重点。坚决落实过“紧日子”“苦日子”要求，注重精打细算，积极向上争取资金支持，切实加强财政支出保障能力，继续落实“三保”政策，统筹安排各项财政资金，强化库款保障水平，确保重点领域补助资金及时拨付，兜牢三保底线。一是围绕教育、医疗、社会保障等群众关心的民生领域，做到“应保尽保”，不断提高民生保障水平。二是密切跟踪疫情发展态势，保障疫情防控资金需求，全力支持疫情防控工作。三是深入贯彻落实教育优先发展战略，加强教育经费精准化使用管理，通过增加财力投入、调优支出结构、强化执行管理等举措，保障教育支出。四是重点保障中央、省、市各级重大决策部署落实，支持做好对缅开放和“三个示范区”建设，进一步优先支持乡村振兴、现代化边境幸福村等重大项目建设，推动高标准农田、现代农业产业示范园建设，支持农业农村现代化发展，助推乡村振兴。

3. 切实守住底线，防范化解风险。一是加强地方政府性债务的使用管理和妥善化解存量隐性债务。实现全方位监管和定期报告地方政府性债务和隐性债务情况，动态监测地方政府性债务和隐性债务变化情况、存量隐性债务化解进展以及新增隐性债务情况，切实防范化解债务风险。二是全面落实好关于打好防范化解重大风险攻坚战的工作要求，用好政策，规范融资举债行为，强化债务风险防范及化解的能力，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。坚决守好运行底线，做好应对困难挑战的准备。三是持续加大违法金融活动打击力度，紧盯P2P网贷、非法集资等安全风险隐患，深入开展宣传预警和大排查、大整治，依法做好止险止损工作。妥善处置P2P网贷风险及非法集资风险事件，依法、谨慎、有效回应利益受损群体的信访诉求，坚决防止金融风险扩散蔓延，努力维护社会和谐稳定大局。

4. 继续深化改革，构建效能财政。一是深化财政预算管理改革。推进部门预算、国库集中支付改革，强化中期财政规划管理，完善跨年度预算平衡机制。加强公共资源综合管理，把政府各类收入按规定全面纳入预算，实现政策集成和资金协同，确保财政收支平稳运行。二是深化预算绩效管理改革。推进全面实施预算绩效管理，不断完善制度建设，建成涵盖全过程、各环节的制度体系，严格落实预算绩效目标，高水平建立预算绩效指标和标准体系，做到绩效自评扩围增面，评价科学精准，不断提高财政政策效能和财政资金效益。三是全面推行财政电子票据管理改革工作，实现财政电子票据管理全过程无纸化电子控制，有效节约财政成本。四是探索国资监管、国资运营和国有企业联动改革，加大战略性市场化重组力度，推动国有资本布局优化调整，着力构建更加符合行政事业单位运行特点和国有资产管理规律的行政事业单位资产管理体系，确保国有资产保值增值。

5. 加强队伍建设，提升工作质效。以开展“财政质量年”为契机，立足“正风气、强素质、抓业务、树形象”着力转变财政机关工作作风，强化财政干部思想淬炼、政治历练、实践锻炼、专业训练，持续提高财政干部聚财、管财、用财、理财水平，注重加强对干部职工业务能力的培养，全面提高财政系统人员的政治素质和业务素质，以提高理财能力为核心，努力造就一支政治坚定、业务过硬、作风优良的财政干部队伍。

二、预算单位基本情况

沧源佤族自治县财政局编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制31人，其中：行政编制11人，工勤人员编制0人，事业编制20人。在职实有49人，其中：财政全额保障45人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障4人。

离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入8366165.94元，其中：一般公共预算8366165.94元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年8687083.48元部门财务总收入对比减少320917.54元，减幅3.69%，减少的主要原因是：1是人员经费减少；2是项目资金纳入年初预算减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入8366165.94元，其中:本年收入8366165.94元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8366165.94元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年8687083.48元部门财政拨款收入对比减少320917.54元，减幅3.69%，减少的主要原因是：1.人员经费减少；2.项目资金纳入年初预算减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出8366165.94元。财政拨款安排支出8366165.94元，其中：基本支出7666165.94元，与上年7787083.48元对比减少120917.54元，减幅1.55%，减少的主要原因是在职人员调出、退休人员死亡2人，经费相应减少；项目支出700000元，与上年900000元对比减少200000元，减幅22.22%，减少的主要原因是项目资金纳入年初预算减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1. 2010601“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）-行政运行（项）”支出3915124.47元。主要用于财政行政职工工资及差旅费、水费、电费、邮电、会议费等日常运行经费支出；

2.2010602“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）-一般行政管理事务（项）”支出12000元。主要用于公务车运行维护费；

3.2010650“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）-事业运行（项）”支出2195892.84元。主要用于财政事业职工工资及差旅费、水费、电费、邮电、会议费等日常运行经费支出；

4.2080501“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-行政单位离退休费（项）”支出363077.4元。主要用于行政离退休人员工资；

5.2080505“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出708931.04元，主要用于在职职工养老保险缴费支出；

6.2080801“社会保障和就业支出（类）－抚恤（款）-死亡抚恤（项）”支出230946.4元，主要用于抚恤金支出；

7.2101101“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）”支出156400.93元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出；

8.2101102“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）”支出127608.94元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出；

9.2101199“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗 （款）-其他行政事业单位医疗支出（项）”支出24485.64元，主要用于在职及退休人员大病保险缴费支出；

10.2210201“住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）”支出531698.28元，主要用于在职人员住房公积金缴存。

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

沧源佤族自治县财政局2024年财政拨款安排支出按经济科目分类情况为：基本支出7666165.94元，项目支出700000.元；

1.“30101”基本工资支出1729284元（其中：基本支出1729284元，项目支出0元）；

2.“30102”津贴补贴1556640元（其中：基本支出1556640元，项目支出0元）；

3.“30103”奖金513830元（其中：基本支出513830元，项目支出0元）；

4.“30107”绩效工资1221048元（其中：基本支出1221048元，项目支出0元）；

5.“30108”机关事业单位基本养老保险缴费708931.04元（其中：基本支出708931.04元，项目支出0元）；

6.“30110”职工基本医疗保险缴费284009.87元（其中：基本支出284009.87元，项目支出0元）；

7.“30112”其他社会保障缴费40016.07元（其中：基本支出40016.07元，项目支出0元）；

8.“30113”住房公积金531698.28元（其中：基本支出531698.28元，项目支出0元）；

9.“30119”其他工资福利支出132499.20元（其中：基本支出132499.20元，项目支出0元）；

10.“30201”办公费90035.03元（其中:基本支出40035.03元,项目支出50000元）；

11.“30202”印刷费30000元（其中：基本支出0元，项目支出30000元）；

12.“30205”水费15000元（其中：基本支出15000元，项目支出0元）；

13.“30206”电费20000元（其中：基本支出20000元，项目支出0元）；

14.“30207”邮电费120000元（其中：基本支出0元，项目支出120000元）；

15.“30211”差旅费50000元（其中：基本支出0元，项目支出50000元）；

16.“30217”培训费53700元（其中：基本支出0元，项目支出53700元）；

17.“30217”公务接待费19564.97元（其中：基本支出19564.97元，项目支出0万元）；

18.“30226”劳务费300000元（其中：基本支出0元，项目支出300000元）；

19.“30228”工会经费34585.68元（其中：基本支出34585.68元，项目支出0元）；

20.“30231”公务用车运行维护费58300元（其中：基本支出12000元,项目支出46300元）；

21.“30239”其他交通费用213000元（其中：基本支出213000元）；

22.“30302”退休费363077.4元（其中：基本支出363077.40元，项目支出0元）；

23.“30304”抚恤金230946.40元（其中：基本支出230946.4元，项目支出0元）；

24.“31002”办公设备购置50000元（其中：基本支出0元，项目支出50000元）。

五、县对下专项转移支付情况

沧源佤族自治县财政局2024年部门预算无县对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

沧源佤族自治县财政局2024年部门预算无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

沧源佤族自治县财政局2024年部门预算无按既定标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

沧源佤族自治县财政局2024年部门预算无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额95750元，其中：政府采购货物预算95750元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

沧源佤族自治县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计113317.48元，较上年减少3504.66元，下降3%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

沧源佤族自治县财政局2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，增减变化原因无增减变化。

（二）公务接待费

沧源佤族自治县财政局2024年公务接待费预算为19564.97元，较上年减605.1元，下降3%，国内公务接待批次为15元，共计接待245人次。

增减变化原因是严格执行中央、省、市、县厉行节约的有关规定，进一步规范和控制公务接待范围，有效降低接待成本。

（三）公务用车购置及运行维护费

沧源佤族自治县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为93752.51元，较上年减少2899.56元，下降3%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0.00%；公务用车运行维护费93752.51元，较上年减少2899.56元，下降3%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增减变化原因是严格执行公务用车管理制度及相关规定，有效降低公务用车运行成本。

八、重点项目预算绩效目标情况

沧源佤族自治县财政局2024年度部门共申报项目 3 个，纳入年初预算项目 3 个，财政预算安排700000元，编制绩效目标 3 个，其中：重点项目1个，财政预算安排500000元，编制绩效目标1 个。具体如下：

（一）财政专项工作补助资金

1.项目名称：财政专项工作经费；

2.立项依据：《沧源佤族自治县财政局关于开展2024年度部门预算项目绩效目标审核工作的通知》（沧财发〔2023〕83号）；

3.项目实施单位：沧源佤族自治县财政局；

4.项目基本概况：贯彻落实中央、省经济工作和财政工作会议精神，深入贯彻新发展理念要求，积极服务构建新发展格局，落实“积极的财政政策要提质增效，更可持续，保持适度支出强度”，加强财政资源统筹，推进预算一体化建设，强化预算约束和绩效管理，严格债务管理，保障财政部门各项业务顺利开展；

5.项目实施内容：财政部门各项业务运转保障，包括财政网络运行及一体化建设、农村财政管理、财政监督检查、预算绩效评价等；

6.资金安排情况：2024年县级安排项目资金500000元；

7.项目实施计划：计划财政绩效评价范围进一步扩大,举办财政业务培训两次,债务规模适度风险可控；

8.项目实施成效：建设一支政治坚定、能力过硬、作风优良、奋发有为的财政队伍，满足新形势下财税体制改革各项业务需要。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政预算拨款收入：是指财政部门用一般预算安排给单位的财政预算资金。财政预算拨款收入应根据管理要求用于经常性支出和专项支出，尤其要优先安排用于保障人员基本工资和开展公务必不可少的支出，不得用于自筹基本建设支出；

2.政府性基金收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规及有关文件规定，为支持公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收和具有专项用途的财政资金；

3.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的三公经费是指部门用财政拨款安排的因公出国、境费、公务用车购置及运行费公务接待费。其中：因公出国、境费反映单位公务出国、境的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，公务用车购置费及运行费反映单位公务用车车辆购置支出，含车辆购置税及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务接待费反映单位按单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出;

4.基本支出：指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分；

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

沧源佤族自治县财政局2024年机关运行经费安排354185.68元，与上年对比减少23203.60元，减幅6.15%，减少的主要原因是2024年人员经费减少。主要用于差旅费、水费、电费、邮电、会议费等日常运行经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，沧源佤族自治县财政局资产总额1693644.08元，其中，流动资产21505.28元，固定资产1672138.80元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加160996.93元，其中固定资产增加498661.26元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产6项，账面原值83850.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

沧源佤族自治县财政局

2024年2月19日

监督索引号53092700131800111