监督索引号53092701736001701000

临沧市沧源佤族自治县糯良中学2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市沧源佤族自治县糯良中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市沧源佤族自治县糯良中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责本乡辖区内中学的德育、教学、教研、后勤等管理事务。

一是研究拟定全乡教育发展战略与教育工作得规定、办法，监督与检查所属学校对党与国家得教育方针、政策、法规得贯彻执行。要依法办学，不断提高管理水平与教育质量。不断改善办学水平与提高教育质量，促进全乡中学教育均衡发展。

二是管理与指导全乡中学生教育教学研究工作：规划、指导教育现代化与教育信息化工作；发挥教研中心作用。组织全乡中学教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

三是发挥中学教师进修培训作用。乡中学校负责制定并实施本乡中学教师继续培训计划，并有针对性得组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平与教育教学能力。

四是管理中学学籍。建立全乡适龄少年档案，掌握全镇每学年适龄少年人数，严格控制学生辍学。已入学学生建立学籍档案，并报教育行政部门备案。

五是负责本乡中学教师的教育教学业务档案得管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。管理本部门教育经费；拟定教育经费筹措与管理得规定及财务管理制度：统计并监测全镇教育经费得筹措与使用情况。

六是协助乡政府组织发动学生入学，负责与协助学校做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

七是协助教育行政部门做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、调配与交流、培训与考核等工作。

八是协助乡政府与教育行政部门做好调整校点布局。

九是在教育行政部门指导下，负责组织期末测试、教育教学质量检测评估工作。

十是自觉接受县教育体育局、乡党委、政府的监督与指导，积极承办乡政府及上级主管部门交办得其它事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

恪守“立德树人”根本任务，围绕“为学生终身发展”的办学思想，争创“六大校园”为工作目标，以教师队伍建设为抓手，以教育科研为支撑，学校党的建设、师德师风建设齐头并进，教职工团结干事，全员育人氛围浓厚。

一是扎实开展安全和卫生工作，确保学校各项正常运行。开展疫情防控工作，准备开学前后疫情防控工作。如下：

1.成立相关工作领导小组，明确各小组工作职责、统筹协调。2.建立健全各类应急预案确保有序、有效的组织实施 。3.加强校园管理，规范使用“云南抗疫情”扫码软件，对学校师生进行检查和消毒，家长禁止进入校园。4.返校师生递交由教职工本人和学生家长签字的个人健康信息排查登记表和个人健康承诺书。5.为减少人员密集，学校组织学生以村为单位，错时错峰返校。6.储备必要的疫情防控物资。7.食堂工作人员进行健康体检，持证上岗并做岗前疫情防控培训，要求做到进入工作间必须穿工作服、佩戴好口罩，定期留样、等工作。8.学校单独设置隔离观察室。以防校内人员发热立即进行隔离和转移就诊。9.学生返校后减少人员流动，学校采取封闭管理直到学期末。其余人员未进允许不得随意出入校园，门卫落实24小时值班制度。10.对全校进行日消毒工作。11.严格执行“晨（午、晚）”检，认真落实“日报告”“零报告”制度。12.食堂，图书馆等实行人流限制，就餐采取分时段分散就餐方式。13.学校单独设置隔离观察室。以防校内人员发热立即进行隔离和转移就诊。

二是其它常规校园安全工作．1.健全制度、完善措施。透过严格的管理制度来保证安全。 2.加强对校内部安全隐患整改及学校周边环境的整治。重视学校的消防器材的配备和更新。要密切关注学校周边环境状况，定期对学校的周边环境进行专项整治，不断优化学校周边环境，促进学生健康成长。3.继续加强法治教育。法制教育要坚持同课堂教学相结合，始终突出主渠道;要同德育活动相结合，努力增强吸引力;要同日常行为规范教育相结合，增强守法自觉性。4.狠抓消防安全工作。要以“如临深渊，如履薄冰”的态度，把消防安全工作做细做实。要加强教育、加强逃生演练和开展定期检查。5.常抓预防校园欺凌安全工作。利用班会课或者校园宣传栏宣传校园欺凌的表现形式以及如何预防校园欺凌。6.继续加强饮食卫生和疾病预防工作。全面开展卫生知识普及教育工作，密切关注和防范流行性传染病，狠抓学校食品卫生安全。

三是狠抓教学教研管理工作

教学工作紧紧围绕学校年度工作目标，认真落实教学各环节，教学工作开展得扎实有效。 1.强化教学纪律。教学工作是学校的中心工作，抓好教学的关键是教师，抓住教师的关键是管理，强化教学纪律，是提高教学质量的基础。2.开展常规教研活动。按照不同研究方法，抓住影响课堂高效的重点问题进行突破，形成相应的认识，找到解决问题的办法。3.实施师徒结对帮扶计划。学校认真实施“青蓝”工程。4.早抓毕业班的教学。计划到每一天复习什么内容，教务处会同年级组对初三采用月考、周考制，每考一次集中分析各班各科所存在的问题，及时查漏补缺。

四是加强德育工作，积极开展各类德育活动。1.坚持不懈加强德育队伍建设。为了提高德育队伍的整体素质，我们主要做了如下工作:不定期召开班主任工作会议，了解各班班主任工作情况，指出不足，提出改进要求和措施。加强对各班常规管理的指导，及时传达和落实学校工作要求，提高班主任工作的实效性。2.开展丰富多彩的且具有时代鲜明特征的文体活动。开展丰富多彩具有鲜明时代特征的活动如：“中华经典书写诵读”大赛、“新时代好少年”主题读书活动、“未成年人思想道德先进”评选、“禁毒日”宣传等活动丰富了校园文化生活，培养了学生的时代精神，使德育工作达到寓教于乐的效果 3.强化基础文明训练，着力提高学生的文明素质积极开拓班会活动的教育功能。督促班主任开展主题班会活动。健全和完善班级考核制度。

五是加强党员队伍建设。我校党组织认真学习巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，真正做到理论学习有收获。要求党员干部在原有学习的基础上，进一步加深对习近平新时代中国特色社会主义思想和党中央大政方针的理解，学深悟透、融会贯通，增强贯彻落实的自觉性和坚定性，提高运用党的创新理论指导实践、推动工作的能力。要求党员工作、生活等在各方面发挥好先锋模范作用。

六是其它方面工作

1.加强内部管理力度，提高后勤服务水平。本着“服务育人”的宗旨，我们通过建立后勤人员工作考核机制，充分调动全体后勤人员的工作积极性，使后勤工作做到人尽其才，物尽其用，提高服务质量，服务效率，确保了一线教育教学工作的顺畅。同时积极培养后勤人员的责任心，提高了主人翁意识，让他们积极主动地参与到学校的各项活动和管理中来，平时多做有心人，提高安全意识，及时发现问题，解决问题，将安全隐患消灭在萌芽状态。2.脱贫攻坚工作。落实好各项资助政策，各项补助资金透明发放，不让一位学生因贫辍学。3.师德师风建设。思想上高度重视，严格执行教师“十条禁令”。先后多次专题开会学习了上级有关教师作风建设文件，要求教师在平时的教学工作中时时严格要求自己，时时自我反省，做学生的表率。开展师德培训，塑造教师为人师表的良好形象。4.强化党建工作增强责任意识。在上级党委政府及教育体育局正确领导下，从学校实际出发，落实社会主义核心价值观，深化“不忘初心、牢记使命”主题教育，进一步加强党的思想、组织和作风建设，充分发挥党支部战斗堡垒作用。落实党内组织生活制度。全面落实“三会一课”制度。积极上好党员示范课，带领广大党员立足本职，爱岗敬业，不断进取，扎实工作，在各自的岗位上发挥先锋作用。落实党员培训工作，抓紧抓实党员理论学习。5.清廉学校建设逐步加强。召开专题党风廉政会议，组织全体党员学习上级文件，统一思想，提高认识，深入开展反腐倡廉教育。进一步强化责任担当，认真落实廉洁自律的各项规定，加强对党员干部的日常监督管理，增强规矩意识，严守纪律底线，坚决杜绝了违规违纪问题的发生。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：1.校长室；2.办公室；3.教导处；4.政教处；5.新闻科创中心；6.党支部；7.总务处；8.工会；9.妇联；10.团总支部。我部门所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市沧源佤族自治县糯良中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，为临沧市沧源佤族自治县糯良中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市沧源佤族自治县糯良中学2022年末实有人员编制38人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制38人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员38人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

一、本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《GK09 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表(公开09表)》为空表，故此表无数据。

二、本部门2022年度无“三公”经费支出，《GK10 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表(公开10表）》为空表，故此表无数据。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市沧源佤族自治县糯良中学2022年度收入合计7987410.06元。其中：财政拨款收入7979565.12元，占总收入的99.9%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入7844.94元，占总收入的0.1%。

与上年相比，收入合计减少449036.58元，下降5.32%，下降的主要原因是：2021年度核销了2019年度未计入收入的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，政府购买人员工资，事业人员职业年金，而2022年度没有增加这些收入。其中：财政拨款收入减少411423.33元，下降4.9%，下降的主要原因是：2021年度核销了2019年度未计入收入的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，政府购买人员工资，事业人员职业年金，而2022年度没有这些财政拨款收入；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少37613.25元，下降82.74%，下降的主要原因是：2021年度拨2020年基础教育学校专项招聘及特岗教师招聘一次性就业补贴，拨2021年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金，而2022年度没有增加这些收入。

二、支出决算情况说明

临沧市沧源佤族自治县糯良中学2022年度支出合计8252754.02元。其中：基本支出6757840.88元，占总支出的81.89%；项目支出1494913.14元，占总支出的18.11%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少312460.4元，下降3.65%，下降的主要原因是2021年度增加核销支出2019年度未计入支出的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，政府购买人员工资，事业人员职业年金，而2022年度没有增加这些支出经费。其中：基本支出减少764698.68元，下降10.17%，下降的主要原因是2021年度增加核销支出2019年度未计入支出的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，事业人员职业年金，而2022年度没有增加这些支出经费；项目支出增加452238.28元，增长43.37%，增加的主要原因是：2022年支付了2021年安防设备购置中央补助资金125438.5元，支付了奖助学金较上年多支出了2019-2021年欠付奖助学金281562.5元，支付了2020-2021年度从教20年以上优秀教师奖励金15000元，支付了工勤人员奖补资金10444.52元等；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市沧源佤族自治县糯良中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6757840.88元，比上年同期减少764698.68元，同比下降10.17%，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6564858.24元，占基本支出的97.14％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费192982.64元，占基本支出的2.86％。年平均工资福利支出163700元/人/年。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市沧源佤族自治县糯良中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1494913.14元，比上年同期增加452238.28元，同比增长43.37%。其中：基本建设类项目支出0元；用于义务教育阶段学生营养改善计划资金支出343843.00元，全部用于学生营养膳食的食材款支出；用于义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助费支出507812.50元，已发放给学生自行使用；用于营养膳食计划工勤人员奖补资金支出10444.52元；用于支付从教20年以上优秀教师奖励金15000元，已兑付给老师；用于安防设备购置中央资金125438.50元；用于学校专项运转公用经费支出492374.62元，主要用于办公费、维修费、电费、水费、邮电费、培训费、差旅费等运转支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县糯良中学2022年度一般公共预算财政拨款支出8252754.02元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少252322.09元，下降2.97%，主要原因是2021年度增加核销财政拨款支出2019年度未计入支出的在职人员住房公积金，退休人员统筹外经费，政府购买人员工资，事业人员职业年金，而2022年度没有增加这些支出经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出6464573.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.33%。比上年同期减少337268.67元，同比下降4.96%，下降的主要原因是2021年度增加核销教育支出2019年度未计入支出的在职人员住房公积金，政府购买人员工资，退休人员统筹外经费，事业人员职业年金，而2022年度没有增加这些支出经费。其主要用于：学校教职工工资福利支出和其他社会保障缴费，学校基本运转的日常开支（如学校水电费、办公费、会议费、培训费、差旅费、维修费、邮电费、劳务费、资本性支出等），学前教育的基本日常运转开支，学生的营养改善计划补助资金及家庭经济困难学生生活补助，学前学生资助金等；

2.社会保障和就业（类）支出1001379.4元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.13%。比上年同期增加138034.27元，同比增长15.99%，2022年新增事业人员1人，机关事业单位基本养老保险缴费支出及其他社会保障和就业支出相应增加。其主要用于：事业单位离退休人员工资、机关事业单位养老保险缴费支出、死亡抚恤金支出、其他社会会保障和就业支出；

3.卫生健康（类）支出358557.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.34%。比上年同期减少65787元，同比下降15.50%，下降的主要原因是：2021年支付白玉花提前退休2021年1月-2024年11月财政部分医疗保险金32571.00元；2021年支付田丽萍提前退休2021年5月-2025年3月财政部分医疗保险金29599.40元，而2022年度没有增加这些支出经费。主要用于在职人员医疗保险及大病补充医疗保险支出；

4.住房保障（类）支出428243元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.19%。比上年同期减少17439元，同比下降3.91%，下降的主要原因是：2022年基数下调，住房公积金支出相应减少。主要用于在职人员住房公积金支出；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，2021年度及2022年度未编制一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，也未发生相关支出。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县糯良中学2022年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%，因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

(二)政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县糯良中学2022年度无政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%，因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

（三）国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市沧源佤族自治县糯良中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%，因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

(四)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市沧源佤族自治县糯良中学为事业单位，故2022年机关运行经费支出0元，增加0元，增长0%,因本单位2021年度与2022年度都没有发生机关运行经费支出,故无需对比分析原因。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市沧源佤族自治县糯良中学资产总额10996700.95元，其中，流动资产485721.41元，固定资产10510979.54元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少229419.55元，同比减少229419.55元，下降2.04%，其中固定资产减少95535.32元，下降0.90%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益；二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离；三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评；四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

2.绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2022年度预算项目资金落实到位，并高效率的使用，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时；二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，各项工作推进有序，落实有力，行动有效。

3.综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为优秀。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092701736001701111