监督索引号53092701736001501000

沧源佤族自治县单甲乡中学2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）宣传贯彻党的教育方针，执行上级党委、政府和教育行政部门有关的政策、法规、决议、决定。

（二）按上级主管部门要求按时制定、调整学校发展规划。

（三）按法律法规组织开展教育教学工作，接受上级主管部门的领导、指导和监督。

（四）实施初中义务教育，制定和落实控辍保学措施，促进基础教育发展；对接受完初中阶段义务教育课程的学生，颁发初级中学义务教育证书。

（五）抓实德育工作，把立德树人作为教育的根本任务，全面落实社会主义核心价值观。

（六）建立安全工作责任制，加强安全知识教育及对校园安全工作的全过程管理、督促检查，提高师生安全防范能力，确保学校财产及生命安全。

（七）加强师资队伍建设，积极开展以新课程改革为核心的教材教法、教育教学理论研究和实践，强化“校本”培训。

（八）管好、用好学校财务及办公经费，确保教育教学正常秩序；贯彻落实国家资助政策，确保贫困学生学习生活得到保障。

（九）完成县教育体育局和上级机关交办的其他任务。

二、重点工作概述

（一）加强党建工作，发挥党建引领作用

一是扎实开展党的教育理论学习，加强教师队伍思想建设；二是深化作风建设，树立党员队伍形象，发挥带头作用；三是积极开展活动，增强团队凝聚力，以“党建+业务”推进学校各项工作，激发党员活力，充分发挥党员的先锋模范作用和党支部战斗堡垒作用。

（二）规范教育教学管理，提升教育质量

一是规范课堂教学管理，制定学校课堂管理制度，规范教师课堂教学行为；二是规范教学常规管理，从学期计划总结、教师备课、上课和课后管理做管理制度，规范教学常规，提高教学有效性；三是规范教研活动，以“三位一体”听评课、课程课标学习交流、常规课赛、教研活动和教师交流活动为抓手，抓实教研管理，提高教师教育水平，强化教师队伍建设。

（三）推进学校软硬件设施建设，优化教育生态

一是添置硬件设施：优化宣传阵地，根据学校宣传需要增加宣传栏和迁移宣传栏；添置校园基础设施及办公设备。二是软件建设：推进学校文化建设，本学期组织学校教师完成学校文化建设前期准备工作；优化课后服务、浸润计划与学校工作的融合，通过努力，本学期在“武术少年”品牌创建初见成效，其他各方面也被带动起来，为打造学校特色奠定基础；完善学校管理职责分工制度、考勤管理、绩效考核方案、评优评先制度、中层干部选拔任用机制建设等制度建设；配齐配足学校管理人员，明确管理职责，建立管理制度，增加德育室主任和更换团支部书记。

（四）完成关键问题整改，推进学校规范化管理。单甲中学食品安全和膳食经费管理突出问题专项整治工作情况。一是全面排查食品安全隐患。二是存在收支公示不及时的现象。现为食堂添置专门宣传栏，能及时公示学校食堂收支情况，主动接受师生和家长监督。三是月调度没有按要求做会议纪要及盖章，制度落实有差距。现已改进“日管控、周排查、月调度”的工作机制，规范学校食品安全的管理。四是陪餐制度落实有差距，表格设计不科学。现已更换陪餐记录表，督促陪餐教师严格落实陪餐制度。五是操作管理不够规范，细节处理不到位。已组织食堂工作人员做相关培训，规范学校食堂操作管理，确保食品安全。

三、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长室、教务处、政教处、德育室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入沧源佤族自治县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

纳入本单位2024年度部门决算编报范围的单位共1个，是沧源佤族自治县单甲乡中学。

纳入2024年度部门决算编报的单位与我单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

沧源佤族自治县单甲乡中学2024年末人员编制数32人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员31人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

编制内实有人员32人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员31人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末学生310人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附表1-13）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出，故附表GK08《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（公开08表）为空表，无数据。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故附表GK09《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表，无数据。

本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故附表GK10《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》（公开10表）为空表，无数据。

本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，故附表GK11《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）为空表，无数据。

本单位公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

沧源佤族自治县单甲乡中学2024年度收入合计681.97万元。其中：财政拨款收入664.71万元，占总收入的97.47%；本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入17.26万元，占总收入的2.53%。与上年相比，收入合计增加30.65万元，增长4.71%。其中：财政拨款收入增加19.96万元，增长3.10%；其他收入增加10.69万元，增长162.71%。收入增加的主要原因是：义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助标准提高，初中由1250元/年·生提高到1500元/年·生；义务教育阶段生均公用经费补助标准提高，初中由850元/年·生提高到940元/年·生；本年度共收取了2023年秋季、2024年春季和2024年秋季3个学期的课后服务费。

二、支出决算情况说明

沧源佤族自治县单甲乡中学2024年度支出合计681.40万元。其中：基本支出535.39万元，占总支出的78.57％；项目支出146.02万元，占总支出的21.43％；本年度本单位无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计增加0.32万元，增长0.05%。其中：基本支出减少33.17万元，下降5.83%；项目支出增加33.50万元，增长29.77%；支出增加的主要原因是2024年度义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助标准提高，学生生活补助金发放金额增长，中小学增长250元/年·生；2024年教职工正常晋升薪级工资，政策性上调基本工资等，人员经费支出金额增长。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障沧源佤族自治县单甲乡中学正常运转的日常支出535.39万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出503.35万元，占基本支出的94.02％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费32.04万元，占基本支出的5.98％。人均基本支出16.73万元/人·年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障沧源佤族自治县单甲乡中学完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出146.02万元。其中2024年度未发生基本建设类项目支出。重要项目开支及开展工作情况如下：

义务教育城乡公用经费项目经费45.69万元，主要用于义务教育阶段教学设备、办公设备购置，校园维修维护，办公费、电费、水费、邮电费、培训费、差旅费等保障学校正常运转的公用经费支出。

营养改善计划落实工勤人员工资奖补资金项目经费2.49万元，主要用于支付学校食堂临聘人员工资。

课后服务费项目经费16.04万元，主要用于补助课后服务教师，提高教学质量。

义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目经费54.30万元，主要用于发放义务教育家庭经济困难学生生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，保障家庭经济困难学生接受教育。

义务教育阶段学生营养改善计划补助资金项目经费24.34万元，主要用于学生营养膳食的食材款支出。

教育专项补助资金项目经费0.24万元，主要用于支付义务教育阶段教学办公费。

2024年教育教学质量奖励金项目经费2.50万元，主要用于义务教育阶段校园维修维护。

三区人才计划教师专项计划项目经费0.40万元，主要用于激发广大三区教师立足教育教学岗位，投身教育的责任感、使命感、荣誉感，激励教师扎根基层、甘于奉献、投身教育发展，长期从教、终身从教。

非财政项目补助项目经费0.02万元，主要用于支付义务教育阶段教学办公费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

沧源佤族自治县单甲乡中学2024年度一般公共预算财政拨款支出669.73万元,占本年支出合计的98.29%。与上年相比减少4.48万元，下降0.66%,完成年初预算的115.43%。减少的原因是在职实有人数减少，导致人员经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.教育（类）支出567.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.67%,完成年初预算的121.15%。主要用于学校教职工工资福利支出和其他社会保障缴费，学校基本运转的日常开支（如学校水电费、办公费、会议费、培训费、差旅费、维修费、邮电费、劳务费、资本性支出等），学生营养改善计划补助资金及家庭经济困难学生生活补助、学前学生资助金等。其中（1）初中教育支出561.17万元；（2）其他普通教育支出2.49万元；（3）特殊学校教育支出0.90万元；（4）其他教育支出2.50万元。造成预决算差异的主要原因是：相应的公用经费指标、学生助学金指标等资金指标增加，使教育类支出经费增加；项目支出根据实际需要安排。

2.社会保障和就业（类）支出45.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.84%,完成年初预算的90.84%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出45.83万元；造成预决算差异的主要原因是编制内实有人数减少，所缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

3.卫生健康（类）支出21.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.25%,完成年初预算的91.36%。主要用于（1）事业单位医疗费20.38万元；（2）其他行政事业单位医疗支出1.42万元。造成预决算差异的主要原因是：在职教职工人数比上年末减少，所缴纳的事业单位医疗费支出减少。

4.住房保障（类）支出35.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.23%,完成年初预算的92.61%。主要用于缴纳在职人员住房公积金35.04万元；造成预决算差异的主要原因是编制内实有人数减少，在职人员住房公积金支出减少。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度本单位财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出无年初预算，决算为0.00万元，上年无此项支出。

1.因公出国（境）费支出无年初预算，决算为0.00万元，本年度本单位未发生因公出国（境）经费。

2.公务用车购置费支出无年初预算，决算为0.00万元，本年度本单位未发生公务用车购置费。

3.公务用车运行维护费支出无年初预算，决算为0.00万元，本年度本单位未发生公务用车运行维护费。

4.公务接待费支出无年初预算，决算为0.00万元，本年度本单位未发生公务接待经费。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

沧源佤族自治县单甲乡中学2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出无年初预算，支出决算为0.00万元。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年度本单位未发生因公出国（境）经费；公务用车购置费支出无年初预算，决算为0.00万元，本年度本单位未发生公务用车购置经费；公务用车运行维护费支出无年初预算，决算为0.00万元，本年度本单位未发生公务用车运行维护经费；公务接待费支出无年初预算，决算为0.00万元，本年度本单位未发生公务接待经费。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）本年度本单位无因公出国（境）费用。

（2）本年度本单位无购置车辆费用，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）本单位本年度未发生国内公务接待和国（境）外公务接待。

本单位本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，沧源佤族自治县单甲乡中学资产总额1011.51万元，其中，流动资产14.73万元，固定资产996.78万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少25.49万元，其中固定资产减少27.55万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，沧源佤族自治县单甲乡中学政府采购支出总额1.08万元，其中：政府采购货物支出1.08万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、部门绩效自评情况

项目支出绩效自评表（详见附表13）。

五、其他重要事项情况说明

本年度本部门无需说明的特殊事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092701736001501111